家族辦公室

06-17鉅亨新視界

以下為案例分享張先生是一位銀行的行政管理人員，他有兩段婚姻，第一段婚姻有一名兒子，再婚後又生了一名兒子和一名女兒。張先生是一位精明的投資者，他年輕時已經開始投資股市和房地產，還未到退休之年，他已經有豐厚的資產。他想到自己的資產怎樣分配給下一代時，出現了一些糾結。

06-17鉅亨新視界

以下為案例分享李先生在 30 年前帶著一家大小，移民到了美國的波士頓，太太與兩名小孩也順利入了美國籍。兩名小孩長大後分別成家立室，也有了各自的下一代，而李先生則在拿到美國籍之後，被公司派到台灣工作，太太也跟著他一起回到台灣，之後夫妻倆就在台灣定下來了。

06-17鉅亨新視界

以下為案例分享陳先生在海外擁有一家生產辦公室設備的工廠，公司的規模很大，分銷到日本及台灣等地，每年產生約 3 億台幣的利潤。陳先生的願望，是把家族企業傳承給兩名成年的兒子。陳先生透過不同的投資公司，在台灣、日本及海外擁有多套商業房產、住宅和公司工廠，手握可觀的現金和租金收入。

06-17鉅亨新視界

以下為案例分享林醫師在日本擁有一家小型醫院，在海外也擁有一些醫療器材的貿易公司。林醫師成立了他的單一家族辦公室，在他的家族辦公室信託名下的私人銀行帳戶裡，有 3000 萬美元的投資組合，其中 400 萬美元的長期投資一直在滾存利息收益。經過日本及海外稅務司的分析後，發現林醫師整體在全球的稅務流動性需求達 1800 萬，確保資產能順利交棒到他的繼承單位，林醫師透過家族辦公室的主管，尋求一個工具，既能在林醫師身故之後能提供保證的額外流動性之餘，在過程當中，林醫師更希望能透過現有的投資組合去同步增值，以及有效作出分配。

06-11鉅亨新視界

 以下為案例分享宋女士育有一女，於日本和台灣經營飯店，並擁有香港貿易企業， 她在 76 歲時，到香港參與了聯合家族辦公室，以確保家族企業順利傳承。由於日本的遺產稅高達 55%，經過辦公室及稅務師計算後，她的遺產稅缺口近達 100 萬美元。宋女士了解到，若她身故後，可能因稅務的流動性缺口，影響到家族的業務，甚至是傳承。

03-29香港政經

3 月 27 日，第 2 屆「裕澤香江」高峰論壇在香港舉行。盛會背後，是香港爭搶全球家族辦公室的一縷寫照。高峰論壇由財經事務及庫務局聯同投資推廣署主辦，於香港君悅酒店舉行，雲集超過 400 位來自全球家族辦公室具影響力的決策者及其專業團隊，涵蓋香港、大陸、亞洲、歐洲、美洲及中東等地區。

03-08美股雷達

自 2019 年以來，全球家族辦公室的數量增加了兩倍，引發私募股權公司、對沖基金和創投公司之間為吸引投資而展開的新一輪競賽。家族辦公室泛指富裕家族的私人投資機構。根據 Preqin 的最新報告，去年全球家族辦公室數量超過 4500 個。北美地區數量最多，達到 1682 個。

11-10

香港金融發展局宣布成立香港財富傳承學院，並任命 8 位董事會成員，致力將香港打造為領先國際的家族辦公室樞紐。香港財富傳承學院以擔保有限公司形式成立，新世界發展 (00017-HK) 執行副主席兼行政總裁鄭志剛獲委任為董事會主席，其他成員包括：區景麟、金樂琦、林俊明、盧彩雲、黃永光、陳浩濂 (香港財庫局)、吳國才 (香港投資推廣署) 等 7 人，囊括家族辦公室、學術、專業服務及公營機構等各界人士，該項任命自 2023 年 11 月 14 日起生效。

10-30國際政經

新加坡警方近期破獲近年最大的洗錢案，涉案人士全部具有中國大陸背景，涉案金額已達 28 億新元。此外，新加坡當局指出，有涉案疑犯可能與單一家族辦公室有關，而未來可能會有更多逮捕和凍結資產行動。此事最早於 8 月 17 日宣布破案，但後續討論一直延燒，至超過兩個多月未止。

09-12美股雷達

花旗集團私人銀行的一項調查顯示，今年上半年，富裕家庭大量購買債券和私募股權投資，同時削減股票投資。接受調查總淨值達 5650 億美元的 268 個家族辦公室中，超過一半增加固定收益配置，38% 增加了私募股權持有量。相較之下，38% 的人減少了股票配置。