「13東北01」票面利率不調整和投資者回售實施辦法的第一次提示公告

重要提示：1、根據《東北證券股份有限公司公開發行2013年公司債券募集說明書》(以下簡稱《募集說明書》)，發行人有權決定是否在本期債券3+2年期品種(債券代碼：112194，簡稱「13東北01」)存續期的第3年末上調本期債券後2年的票面利率。本期債券3+2年期品種在存續期前3年票面利率為6.00%，在本期債券3+2年期品種的第3年末，東北證券(000686,股吧)股份有限公司選擇不上調存續期本期債券3+2年期品種票面利率，即本期債券3+2年期品種後2年票面利率仍維持6.00%不變。2、根據《募集說明書》設定的回售選擇權，發行人發出關於是否上調本期債券3+2年期品種的票面利率及上調幅度的公告後，投資者有權選擇在本期債券3+2年期品種存續期內第3個計息年度付息日將其持有的本期債券3+2年期品種的全部或部分按面值回售給發行人。3、回售價格：100元/張(不含利息)4、回售申報期：2016年9月26日至2016年9月28日5、回售資金到賬日：2016年11月14日6、風險提示：投資者選擇回售等同於以人民幣100元/張(不含利息)賣出持有的「13東北01」。投資者參與回售可能會帶來損失，請投資者注意風險。現將發行人關於「13東北01」票面利率調整和投資者回售安排的相關事宜公告如下：一、本期債券基本情況1、債券名稱：東北證券股份有限公司2013年公司債券2、債券簡稱：13東北01、13東北023、債券代碼：112194、1121954、債券期限與規模：本期債券分為兩個品種，品種一為5年期，附第3年末發行人上調票面利率選擇權及投資者回售選擇權，發行規模為18.30億元(以下簡稱「3+2年期品種」)；品種二為5年期，發行規模為0.70億元(以下簡稱「5年期品種」)。5、債券利率、起息日、付息日與兌付日：本期債券的起息日為2013年11月12日。本期債券為固定利率債券，采用單利按年計息，不計復利。(1)3+2年期品種本次債券3+2年期品種的票面利率為6.00%，付息日為2014年至2018年每年的11月12日，若投資者行使回售選擇權，則回售部分債券的付息日為自2014年至2016年每年的11月12日，前述日期如遇法定節假日或休息日，則兌付順延至下一個工作日，順延期間不另計息；本次債券3+2年期品種的兌付日為2018年11月12日，若投資者行使回售選擇權，則回售部分債券的兌付日為2016年11月12日，前述日期如遇法定節假日或休息日，則兌付順延至下一個工作日，順延期間不另計息。(2)5年期品種本次債券5年期品種的票面利率為6.10%，付息日為2014年至2018年每年的11月12日，前述日期如遇法定節假日或休息日，則兌付順延至下一個工作日，順延期間不另計息；本次債券5年期品種的兌付日為2018年11月12日，前述日期如遇法定節假日或休息日，則兌付順延至下一個工作日，順延期間不另計息。6、調整票面利率選擇權：發行人將於本期債券3+2年期品種存續期內第3個計息年度付息日前的第30個交易日，在中國證監會指定的信息披露媒體上發布關於是否上調本期債券3+2年期品種的票面利率以及上調幅度的公告。若發行人未行使利率上調權，則本期債券3+2年期品種後續期限票面利率仍維持原有票面利率不變。7、回售選擇權：發行人發出關於是否上調本期債券3+2年期品種的票面利率及上調幅度的公告後，投資者有權選擇在本期債券3+2年期品種存續期內第3個計息年度付息日將其持有的本期債券3+2年期品種的全部或部分按面值回售給發行人。本期債券3+2年期品種存續期內第3個計息年度付息日即為回售支付日，發行人將按照深交所和登記機構相關業務規則完成回售支付工作。8、上市時間：2013年12月9日9、信用級別及其調整：根據聯合信用評級有限公司出具的《東北證券股份有限公司2013年公司債券信用評級分析報告》，發行人主體信用等級為AA，本期債券信用等級為AA。根據聯合信用2014年4月、2015年4月、2016年6月分別出具的跟蹤評級報告，發行人主體信用等級為AA+，本期債券信用等級為AA+。10、登記、托管、代理債券付息、兌付機構：中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司二、本期債券利率調整情況本期債券3+2年期品種在存續期前3年(2013年11月12日至2016年11月11日)票面利率為6.00%；在本期債券3+2年期品種的第3年末，發行人選擇不上調存續期本期債券3+2年期品種票面利率，即本期債券3+2年期品種後2年(2016年11月12日至2018年11月11日)票面利率仍維持6.00%不變。三、本期債券回售實施辦法1、回售申報期：2016年9月26日至2016年9月28日2、回售價格：面值100元人民幣(不含利息)3、回售申報辦法：投資者可選擇將持有的債券全部或部分回售給發行人，在回售申報期內通過深圳證券交易所交易系統進行回售申報，當日可以撤單，每日收市後回售申報一經確認，不能撤銷，相應的債券將被凍結交易，直至本次回售實施完畢後相應債券被注銷。如果當日未能申報成功，或有未進行回售申報的債券余額，可於次日繼續進行回售申報(限回售申報期內)。4、選擇回售的投資者須於回售申報期內進行申報，逾期未辦理回售申報手續即視為投資者放棄回售，同意繼續持有「13東北01」。5、回售部分債券兌付日：2016年11月14日。發行人委托中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司為登記回售的投資人辦理兌付。四、回售部分債券付款情況1、回售資金到賬日：2016年11月14日。2、回售部分債券享有2015年11月12日至2016年11月11日期間利息，票面年利率為6.00%。3、付款方式：發行人將依照中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司的登記結果對本期債券回售部分支付本金及利息，該回售資金通過中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司清算系統進入投資者開戶的證券公司的登記公司備付金賬戶中，再由該證券公司在回售資金到賬日劃付至投資者在該證券公司的資金賬戶中。五、回售申報期間的交易本期債券3+2年期品種在回售申報期內將繼續交易。回售部分債券在回售申報截止日收市後將被凍結。六、關於本次回售所付利息繳納所得稅的說明1、個人繳納公司債券利息所得稅的說明根據《中華人民共和國個人所得稅法》及其他相關稅收法規和文件的規定，本期債券個人(包括證券投資基金)持有者應繳納公司債券個人利息收入所得稅，稅率為利息額的20%。根據《國家稅務總局關於加強企業債券利息個人所得稅代扣代繳工作的通知》(國稅函[2003]612號)規定，本期債券利息個人所得稅統一由各付息網點在向債券持有人支付利息時負責代扣代繳，就地入庫。2、非居民企業繳納公司債券利息所得稅的說明根據《中華人民共和國個人所得稅法》及其實施條例、《非居民企業所得稅源泉扣繳管理暫行辦法》(國稅發[2009]3號)等規定，本期債券非居民企業(包括QFII、RQFII)債券持有者取得的本期債券利息應繳納10%企業所得稅，由本公司負責代扣代繳。3、其他債券持有者繳納公司債券利息所得稅的說明其他債券持有者的債券利息所得稅需自行繳納。七、本次贖回的相關機構1、發行人：東北證券股份有限公司法定代表人：李福春咨詢地址：上海市浦東新區楊高南路729號陸家嘴(600663,股吧)世紀金融廣場1號樓郵政編碼：200127咨詢聯系人：高成榮咨詢電話：021-20361248傳真電話：021-203612512、主承銷商：申萬宏源(000166,股吧)證券承銷保薦有限責任公司法定代表人：薛軍咨詢地址：北京市西城區太平橋大街19號郵政編碼：100033咨詢聯系人：詹展咨詢電話：010-88085266傳真電話：010-880852563、托管人：中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司咨詢地址：廣東省深圳市深南中路1093號中信大廈18樓郵政編碼：518031咨詢聯系人：賴興文咨詢電話：0755-21899326傳真電話：0755-25987133東北證券股份有限公司2016年9月26日【作者：和訊獨家】【了解詳情請點擊:www.hexun.com】