正德:公告本公司董事會決議110年度現金增資計畫變更案

第16款

1.董事會決議變更日期:110/08/04

2.原計畫申報生效之日期:110/06/17

3.變動原因:

本次現金增資總金額因每股暫訂發行價格自每股新台幣14元調高至實際發行價格每股

新台幣28元，因而增加新台幣504,000仟元，為避免原增資計畫資金運用效益不彰，

在避免資金閒置並衡量提升資金運用效益及保障股東權益，本公司擬將募集總金額做

適當之活化運用，擬變更原現金增資計畫之資金用途於償還銀行借款、償還子公司借

款及充實營運資金，以減輕利息負擔並改善財務結構。另再轉投資子公司建造2艘船

舶，除擴展船隊營運規模外，將使本公司經營效率與獲利能力方面更獲提升。

4.歷次變更前後募集資金計畫:

單位:新台幣仟元

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計畫項目 變更前 變更後 差異數

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償還銀行借款 162,500 284,745 122,245

償還子公司借款 0 55,720 55,720

充實營運資金 27,560 37,899 10,339

轉投資子公司 313,940 629,636 315,696

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合計 504,000 1,008,000 504,000

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5.預計執行進度:變更後計畫預計於110年第三季。

6.預計完成日期:110年第三季。

7.預計可能產生效益:

本次計畫項目變更，用以償還銀行借款、償還子公司借款、充實營運資金及轉投資子

公司；在償還借款效益部分，因償還銀行借款金額284,745仟元與償還子公司借款

55,720仟元，預計110年可節省利息支出合計數約2,568仟元，以後每年預計可節省利

息支出合計數約6,163仟元，並可改善財務結構，降低對銀行之依存度，增加資金調

度彈性，另以本公司110年第二季自結之個體財務數字估算，本公司之負債占資產比

率將可由33.48%降低為13.76%； 流動比率及速動比率，分別由19.57%及18.76%提升

為110.38%及107.55%，均較110年第二季改善。充實營運資金為37,899仟元，每年預

計可節省利息支出約811仟元。轉投資子公司效益之部分，轉投資子公司金額為

629,636仟元(折合約美金22,600仟元，匯率27.86)，由本公司轉投資持股100％之子

公司New Lucky Lines S.A.，由其再轉投資持股100%之新設孫公司Franbo Legacy

Limited、Franbo Ace Limited及Franbo Art Limited (暫定)，待船舶陸續交船營運

後，110~116年依持股比率可認列之投資損益合計為新台幣474,475仟元。

8.與原預計效益產生之差異:

(1)償還借款效益之差異

在償還借款效益變化部分，因償還借款金額由償還銀行借款162,500仟元變更為償還

銀行借款284,745仟元與償還子公司借款55,720仟元，除已依原計畫償還銀行借款

162,500仟元，每年約可節省利息3,403仟元外，本次變更計劃項目增加償還銀行借款

122,245仟元，預計110年可節省利息支出約1,149仟元，以後每年預計可節省利息支

出約2,760仟元，預計110年可節省利息支出合計數約2,568仟元，以後每年預計可節

省利息支出合計數約6,163仟元，並可改善財務結構，降低對銀行之依存度，增加資

金調度彈性。以本公司110年第二季自結之個體財務數字估算，本公司之負債占資產

比率將可由變更前22.19%降低為13.76%；流動比率及速動比率，分別由變更前58.07%

及56.41%提升為110.38%及107.55%，均較110年第二季改善。

(2)充實營運資金效益之差異

充實營運資金由原計畫27,560仟元變更為37,899仟元，變更前每年約可節省利息590

仟元，變更後每年預計可節省利息支出約811仟元。

(3)轉投資子公司效益之差異

轉投資子公司原計畫313,940仟元(折合約美金11,000仟元，匯率28.54)由本公司轉投

資持股100％之子公司New Lucky Lines S.A.，由其再轉投資持股100%之新設孫公司

Franbo Legacy Limited，用以購置載重噸數16,954噸之散裝雜貨輪船舶乙艘，待船

舶交船後，預計該次轉投資於110~114年依持股比率可認列之投資損益為新台幣

46,595仟元；變更後轉投資子公司金額為629,636仟元(折合約美金22,600仟元，匯率

27.86)，由本公司轉投資持股100％之子公司New Lucky Lines S.A.，由其再轉投資

持股100%之新設孫公司Franbo Legacy Limited、Franbo Ace Limited及Franbo Art

Limited (暫定)，待船舶陸續交船營運後，110~116年依持股比率可認列之投資損益

為新台幣474,475仟元。

9.本次變更對股東權益之影響:

本次募集之資金計畫變更原預計用於償還銀行借款、充實營運資金及轉投資子公司，

由於每股發行價格自每股新台幣14元調高至每股新台幣28元，因而募集資金總額增加

新台幣504,000仟元，為避免原增資計畫資金運用效益不彰，在避免資金閒置並衡量

提升資金運用效益及保障股東權益，經綜合評估，本公司擬將募集總金額做適當之活

化運用，擬變更原現金增資計畫之資金用途於用以償還銀行借款、償還子公司借款及

充實營運資金，以減輕利息負擔並改善財務結構；另再轉投資子公司建造2艘船舶，

除擴展船隊營運規模外，將使本公司經營效率與獲利能力方面更獲提升。就長期而言，

該公司變更後計劃後對股東權益並無重大不利之影響。

10.原主辦承銷商評估意見摘要:

正德公司110年度現金增資發行新股36,000仟股，原計畫係每股以暫訂價格新台幣14

元，預計募集金額新台幣504,000仟元，所募集之資金原預計用於償還銀行借款、充

實營運資金及轉投資子公司，計劃金額分別為162,500仟元、27,560仟元及313,940仟

元。後因每股現增價格自每股14元調高至每股28元，故實際募集總金額為新台幣

1,008,000仟元並已於110年7月30日收足股款。本案因而可增加新台幣504,000仟元，

正德公司為考量有效運用現金增資款項及擴充船隊需求，計畫將增加之現金增資款項

變更至償還銀行借款、償還子公司借款、充實營運資金及轉投資子公司。因募集資金

計畫總額變更，加上個別項目金額亦調整達所募集資金總額之20%以上，已達「發行

人募集與發行有價證券處理準則」第九條第一項第九款規定變更計劃標準，需依規定

辦理計畫變更事項，正德公司擬於110年8月4日經董事會決議前述之變更項目，故其

變更後之計畫內容有其必要性，變更後之預計可能產生效益及預計進度達成性亦屬可

行，對正德公司營運發展有具體且及時之正面助益，故對正德公司股東權益並無受到

任何負面之影響。

11.其他應敘明事項:無。