風控只靠「打勾」檢查？惠譽：台灣銀行業風險管理只有BBB級！

兆豐金 (2886-TW) 紐約分行遭重罰天價罰金，也讓金融圈、主管機關整個上上下下對風險控管、內稽內控繃緊神經，對此，惠譽信評資深副總經理李信佳表示，台灣銀行業作業傳統上習慣於只靠「表格打勾」的方式檢查風控，台灣銀行業以獲利掛帥，欠缺整體風險管理文化，風險管理文化雖然比開發中國家好很多，但若跟發達國家比較，風險管理等級大概只有 BBB 級水平。

惠譽表示，台灣的金融集團近來面臨持續性具高度挑戰的經營環境，主因疲弱的經濟成長以及長期的低利率環境。由於成長前景並不樂觀，原本以證券業務為主體的金控公司，包含元大金控 (元大金) 與中華開發金控 (開發金)，正積極擴張其銀行業務以提升長期競爭力。同時，在相較於銀行業，證券業更為嚴格的法定資本要求情況下，集團亦利用各業別間的資本要求差異，進行資本重分配。

惠譽認為，若低利率的經營環境持續，以購併作為成長方式在台灣將會成為主軸。特別的是，台灣各家金控公司體質過去大多取決於旗下負責集團核心業務之單一子公司，將來隨著部分金控公司增加新核心事業，使集團整體體質同步轉變。

李信佳指出，本國銀行經常偏重獲利、卻忽略資產品質，總資產中也隱含許多不明的風險，根據新版巴塞爾協定規範銀行業在資本適足率報告中須揭露「作業風險資產」占「整體風險資產」比重，兆豐銀揭露的作業風險資產比約 4%，反觀風控水準是 A 級的 JP 摩根（大摩）銀行揭露則高達 26.7%，就算大摩的整體資產是兆豐銀上百倍，美國對銀行業的監管也比台灣嚴格，台灣金融業的風險準備，明顯遠不及國際銀行。

李信佳進一步表示，台灣金融業風險管理等級大概只有 BBB 級水平，在平均值水準以下，更是遜於歐美大型銀行的法遵和風險管理都在 A 級以上的水準。

李信佳指出，兆豐金一年獲利 300 億元，此次 57 億罰金對財務的直接影響仍在可控制範圍內，不過，法遵和風控管理應該是一種文化培養，而不是量化標的。兆豐金被罰款、一銀 ATM 遭駭、還有華南銀的假房貸事件，這些近期銀行業的事件，在在都顯示出銀行典型的作業風險。然而，現在的金融市場較過去複雜許多，台灣銀行業作業傳統上習慣於只靠「表格打勾」的方式檢查風控，過度流於簡易粗糙，業者有必要加強自律，建立法遵文化，才能避免重蹈覆轍。