永豐條款來了 金管會研議吹哨人保護制度等5大規範

金管會表示，為強化金融業公司治理，擬針對包括：金融業公司治理標準更高、建立公司秘書制度、金控獨董兼任及續聘規範、建立內部申訴管道及「吹哨者保護制度」、委任第三方專業審查等 5 大規定訂出「金融控股公司及銀行業公司治理實務守則」，已責成銀行公會研議，以落實金控業誠信經營。

金管會表示，基於金控公司及銀行業守則，屬於金融業者的自律規範性質，金融業經營良窳，影響金融穩定甚鉅，故金融業者應採取比一般上市上櫃公司更高的公司治理標準，以促進健全經營。

其次，將參考「上市上櫃公司治理實務守則」增 (修) 訂採電子投票的公司，應併同採用候選人提名制選舉董事及監察人、建立與股東互動機制及會計師輪調等規範。有關建立公司秘書制度，將等「公司法」修正情形配合辦理。

第三，在現行上市櫃公司治理守則中，獨董若連任 3 屆才需要公開揭露並向股東說明原因。但是，金控公司及銀行選任及續任獨立董事時，「每一次」於公告及向股東會說明理由時，都應充分敘明其獨立性及適任性，以供股東選任參考。至於獨立董事續任績效評估結果宜否併於股東會選任時說明，將再研議。

獨董兼任的規範部分，金控業也必須採取較嚴格標準，未來，金控或銀行獨董同時擔任上市櫃公司獨董，合計最多只能四家。

第四，於金控公司及銀行的實務守則中建立內部公益申訴管道及吹哨者保護制度，包括：吹哨人身分、檢舉資料都需保密，更不得調離吹哨人原有職務，以落實金控公司及銀行業誠信經營。

最後，研議對企業集團建立委任第三方專家就關係人交易、曝險集中度進行跨金融與產業的專案審查機制的可行性。金管會舉例，如永豐金與永豐餘是同集團卻不同公司，過去是各自有會計師查核，容易有漏洞之處，金管會將研議是否能夠同一企業集團，就由單一專家同時進行跨業專案審查的可行性。

金管會表示，上述原則將委由銀行公會研議納入增修「金控公司及銀行業守則」，雖然屬於自律規範層級，若金融業未遵守或未落實，仍可以違反內稽內控來懲處。