台股結構性利多驅動，半導體及餐飲業表現亮眼，香港數位化創新引關注

勤誠 (8210-TW) 在法說會上透露下半年營運將優於上半年，顯示出強勁的成長潛力，尤其是AI產品佔比高達60%至65%[1]。同時計劃在德州設廠以實現製造在地化，預計2026年底至2027年初開始量產，這將進一步增強其市場競爭力。與此同時，金管會因應房市過熱及限貸令影響，已接獲30起房貸申訴，並要求銀行設立單一申訴窗口以改善貸款困難的問題[2]，顯示出政府對於穩定房地產市場的重視，未來將影響銀行的貸款策略及民眾的購屋需求。

在香港方面，8月7日推出全球首個現實世界資產（RWA）註冊登記平台，這一創新舉措不僅標誌著香港在Web3領域的重大進展，也為資產數位化開創了新紀元，特別是在環保資產的轉化潛力方面[3]。同時，連鎖餐飲集團漢來美食 (1268-TW) 上半年表現亮眼，稅後純益達2.6億元，顯示出餐飲需求的強勁韌性，儘管面臨全球經濟挑戰[4]。這些發展反映出市場在數位化和實體經濟之間的交互影響，未來RWA的推廣與餐飲業的創新將可能成為投資者關注的焦點，尤其是在提升流動性和降低投資門檻的背景下，香港的金融科技生態系統或將迎來新的機遇。

美國對未在美國生產的半導體晶片徵收高達100%的關稅，對全球半導體供應鏈造成重大影響，會計事務所如KPMG、PwC及EY警告企業需評估供應鏈風險並申請免稅解釋函令[5]。在此背景下，台積電 (2330-TW)(TSM-US)等企業將受惠於政策，然而具體的課稅範圍及豁免標準仍待明朗化。此外，玉晶光 (3406-TW) 7月營收創10個月新高，主要受蘋果新機影響，顯示出科技需求的強勁復甦[6]，未來市場動向將取決於生產狀況及客戶需求，顯示出台灣科技產業在全球供應鏈中的重要性與挑戰。

隨著美國半導體關稅政策的調整，台股迎來結構性利多，指數突破24000點，台積電 (2330-TW)、鴻海 (2317-TW) 和聯發科 (2454-TW) 等權值股表現亮眼，顯示市場情緒回暖[7]。在此背景下，益張 (8342-TW) 雖然上半年營收年減，但高附加價值產品的銷售增長使毛利率創新高，顯示其在市場中的競爭力[8]。隨著財報季的來臨，投資者需靈活調整選股策略，特別是針對即將發布財報的潛力股，並密切關注資金流向及產業輪動，以把握市場機會。

聯強 (2347-TW) 第二季稅後純益13.1億元，年減33.6%，顯示台幣升值及半導體需求回歸常態對營收造成壓力，儘管商用加值及通訊業務展現增長潛力[9]。同時，台積電 (2330-TW)(TSM-US) 涉及機密外洩事件，雖然迅速處理，但仍可能影響市場信心，整體半導體產業需密切關注後續發展[10]。

蘋果 (AAPL-US) 在美國對印度商品加徵關稅中獲得豁免，顯示其供應鏈的韌性，但面臨的AI技術落後問題卻引發市場擔憂[11]。同時，台灣面對20%關稅的挑戰，商業總會理事長許舒博指出，若無法調降，傳產將遭遇虧損及失業風險，特別是扣件業受影響最深[12]。這些因素顯示，全球貿易環境的不確定性對企業競爭力及市場穩定性構成挑戰，企業需加速轉型以應對變化。