淘帝-KY:更正本公司109年度合併財務報告

第51款

1.事實發生日:110/08/02

2.公司名稱:淘帝國際控股有限公司

3.與公司關係(請輸入本公司或子公司):本公司

4.相互持股比例:不適用

5.發生緣由:因短期借款誤植故更正110年7月16日公告之109年度合併財務報告

6.更正資訊項目/報表名稱:109年第四季合併財務報告及附表

7.更正前金額/內容/頁次:

第9頁

合併資產負債表(續)

109年12月31日

負債及權益 金額

短期借款 361,081

流動負債合計 1,992,957

負債總計 2,292,883

未分配盈餘 241,611

其他權益 （460,684）

權益總計 3,508,695

第10頁

合併綜合損益表

109年度

項目 金額 %

其他利益及損失 109,350 4

164,803 6

稅前淨利（損） （2,266,197）80

本期淨利（損） （2,202,729）78

換算表達貨幣之兌換差額 75,499 3

本期其他綜合損益（稅後淨額） 75,499 3

本期綜合損益總額 （2,127,230）75

母公司業主 （2,202,729）78

母公司業主 （2,127,230）75

基本每股盈餘（元） （20.14）

第11頁

合併權益變動表

未分配盈餘 國外營運機構財務報

表之兌換差額 權益總額

一0九年度淨損（2,202,729) （2,202,729)

一0九年度其他綜合損益 75,499 75,499

一0九年度綜合損益總額（2,202,729) 75,499 （2,127,230)

一0九年十二月三十一日 241,611 （ 460,684） 3,508,695

第12頁

合併現金流量表

109年度

稅前淨利（損）（2,266,197)

營運產生之現金流入（出） （1,038,289)

營業活動之淨現金流入（出）（1,235,078)

第13頁

合併現金流量表(續)

109年度

短期借款增加 394,828

籌資活動之淨現金流入（出） 192,954

匯率變動對現金及約當現金之影響 （219,389)

第33頁

(十二）短期借款

109年12月31日

其他短期借款 361,081

361,081

第37頁

(廿）其他權益項目

109年度

換算表達貨幣之兌換差額 75,499

期末餘額 （460,684）

(廿三）其他利益及損失

109年度

淨外幣兌換利益（損失） 53,158

合計 109,350

第39頁

(廿七）所得稅

2.所得稅費用與會計利潤之調節： 109年度

會計利潤 （2,266,197）

按合併個體適用稅率計算之稅額 （ 566,549）

未認列暫時性差異之變動 119,084

第40頁

(廿八）每股盈餘

1.用以計算每股盈餘之盈餘及普通股加權平均股數如下：

109年度

稅後金額 每股盈餘（元）

歸屬於母公司之本期淨損 （2,202,729）

（2,202,729） （20.14）

第41頁

(廿九）來自籌資活動之負債變動

合併公司來自籌資活動之負債之調節如下：

其他非現金109年12月31日

短期借款 （239,114） 361,081

合計 （241,486） 362,623

第43頁

(十一）向關係人借款

短期借款

關係人名稱109年度

TOPWEALTH INTERNATINONAL HOLDINGS LIMITED361,081

第44頁

十二、其他

(一)資本風險管理

109年12月31日

負債總額 2,292,883

第45頁

(二)金融工具

1.金融工具之種類

金融負債109年12月31日

短期借款 361,081

1,994,494

第46頁

A.匯率風險

109年度

金融負債 外幣（仟元） 未實現兌換（損）益（新台幣）

美金：人民幣 11,027 32,271

歐元：人民幣 (3,805)

第47頁

109年12月31日

貨幣性項目帳面金額(新台幣) 損益影響

美金347,40917,370

歐元 43,244 2,162

第48頁

B.利率風險

減少3,611仟元及3,662仟元，主因係合併公司之變動利率借款所致。

第49頁

(3)流動性風險

109年12月31日

非衍生金融負債 短於一年 未折現現金流量合計

短期借款 361,081 361,081

合計 1,994,494 1,994,494

8.更正後金額/內容/頁次:

第9頁

合併資產負債表(續)

109年12月31日

負債及權益 金額

短期借款 393,315

流動負債合計 2,025,191

負債總計 2,325,117

未分配盈餘 209,642

其他權益 （460,949）

權益總計 3,476,461

第10頁

合併綜合損益表

109年度

項目 金額 %

其他利益及損失 77,381 3

132,834 5

稅前淨利（損） （2,298,166）81

本期淨利（損） （2,234,698）79

換算表達貨幣之兌換差額 75,234 2

本期其他綜合損益（稅後淨額） 75,234 2

本期綜合損益總額 （2,159,464）77

母公司業主 （2,234,698）79

母公司業主 （2,159,464）77

基本每股盈餘（元） （20.44）

第11頁

合併權益變動表

未分配盈餘 國外營運機構財務報

表之兌換差額 權益總額

一0九年度淨損（2,234,698) （2,234,698)

一0九年度其他綜合損益 75,234 75,234

一0九年度綜合損益總額（2,234,698) 75,234 （2,159,464)

一0九年十二月三十一日 209,642 （ 460,949） 3,476,461

第12頁

合併現金流量表

109年度

稅前淨利（損）（2,298,166)

營運產生之現金流入（出） （1,070,258)

營業活動之淨現金流入（出）（1,267,047)

第13頁

合併現金流量表(續)

109年度

短期借款增加 401,481

籌資活動之淨現金流入（出） 199,607

匯率變動對現金及約當現金之影響 （194,073)

第33頁

(十二）短期借款

109年12月31日

其他短期借款 393,315

393,315

第37頁

(廿）其他權益項目

109年度

換算表達貨幣之兌換差額 75,234

期末餘額 （460,949）

(廿三）其他利益及損失

109年度

淨外幣兌換利益（損失） 21,189

合計 77,381

第39頁

(廿七）所得稅

2.所得稅費用與會計利潤之調節： 109年度

會計利潤 （2,298,166）

按合併個體適用稅率計算之稅額 （ 574,542）

未認列暫時性差異之變動 120,077

第40頁

(廿八）每股盈餘

1.用以計算每股盈餘之盈餘及普通股加權平均股數如下：

109年度

稅後金額 每股盈餘（元）

歸屬於母公司之本期淨損 （2,234,698）

（2,234,698） （20.44）

第41頁

(廿九）來自籌資活動之負債變動

合併公司來自籌資活動之負債之調節如下：

其他非現金109年12月31日

短期借款 （206,880） 393,315

合計 （209,252） 394,857

第43頁

(十一）向關係人借款

短期借款

關係人名稱109年度

TOPWEALTH INTERNATINONAL HOLDINGS LIMITED393,315

第44頁

十二、其他

(一)資本風險管理

109年12月31日

負債總額 2,325,117

第45頁

(二)金融工具

1.金融工具之種類

金融負債109年12月31日

短期借款 393,315

2,026,728

第46頁

A.匯率風險

109年度

金融負債 外幣（仟元） 未實現兌換（損）益（新台幣）

美金：人民幣 12,159 (2,272)

歐元：人民幣 (1,609)

第47頁

109年12月31日

貨幣性項目帳面金額(新台幣) 損益影響

美金345,21317,261

歐元 45,440 2,272

第48頁

B.利率風險

減少3,933仟元及3,662仟元，主因係合併公司之變動利率借款所致。

第49頁

(3)流動性風險

109年12月31日

非衍生金融負債 短於一年 未折現現金流量合計

短期借款 393,315 393,315

合計 2,026,728 2,026,728

9.因應措施:上述所做更正於更正後重新上傳至公開資訊觀測站

10.其他應敘明事項:無