「11報喜02」票面利率不調整和投資者回售實施辦法的第二次提示公告

重要提示：1、根據浙江報喜鳥(002154,股吧)服飾股份有限公司(以下簡稱「公司」或「發行人」)2011年11月22日發布的《浙江報喜鳥服飾股份有限公司公開發行公司債券募集說明書》(以下簡稱《募集說明書》)，公司有權決定在2011年公司債券(債券代碼：112051，以下簡稱「11報喜02」或「本期債券」)存續期間的第5年末上調本期債券後2年的票面利率。本期債券在存續期前5年的票面利率為7.40%，在本期第5年末，根據公司的實際情況以及當前的市場環境，本公司選擇不上調本期債券的票面利率，即本期債券存續期後2年的票面利率仍維持7.40%不變。2、根據《募集說明書》的約定，本公司發出關於是否上調本期債券票面利率的公告後，債券持有人有權在債券存續期間第5個計息年度付息日將其持有的債券全部或部分按面值回售給發行人,或放棄投資者回售選擇權而繼續持有。3、回售價格：人民幣100元/張(不含利息)。4、回售申報日：2016年10月13日、2016年10月14日和2016年10月17日。5、回售資金到帳日：2016年11月24日。6、投資者參與回售等同於以人民幣100元/張(不含利息)賣出持有的「11報喜02」。截至2016年10月13日，「11報喜02」的收盤價為105元/張，高於回售價格。因此投資者選擇回售可能會帶來損失，敬請投資者注意風險。7、投資者回售部分債券享有2015年11月24日至2016年11月23日期間利息。一、本期債券基本情況1、債券名稱：2011年浙江報喜鳥服飾股份有限公司公司債券2、債券簡稱：11報喜023、債券代碼：1120514、發行總額：人民幣3億元5、票面金額及發行價格：本期債券面值100元，按面值平價發行。6、債券期限：本期債券為7年期，附第5年末發行人上調票面利率選擇權及投資者回售選擇權。7、上調票面利率選擇權：發行人有權決定是否在本期債券存續期限的第5年末上調本期債券後2年的票面利率，上調幅度為1至100個基點(含本數)，其中一個基點為0.01%。發行人將於本期債券第5個計息年度的付息日前的第30個交易日，在中國證監會指定的信息披露媒體上發布關於是否上調票面利率以及上調幅度的公告。8、投資者回售選擇權：發行人發出關於是否上調票面利率及上調幅度的公告後，投資者有權選擇在本期債券存續期的第5個付息日將其持有的債券全部或部分按面值回售給發行人。本期債券存續期第5個付息日即為回售支付日，發行人將按照深圳證券交易所和債券登記機構相關業務規則完成回售支付工作。9、票面利率：本期債券票面利率為7.40%。10、起息日：2011年11月24日。11、付息日：2012年至2018年每年的11月24日(如遇法定及政府指定節假日或休息日，則順延至其後的第1個工作日)。如投資者行使回售選擇權，則其回售部分債券的付息日為2012年至2016年每年的11月24日(如遇法定節假日或休息日，則順延至其後的第1個交易日；順延期間付息款項不另計利息)。12、兌付日：2018年11月24日(如遇法定及政府指定節假日或休息日，則順延至其後的第1個工作日)。如投資者行使回售選擇權，則其回售部分債券的付息日為2016年11月24日(如遇法定節假日或休息日，則順延至其後的第1個交易日；順延期間付息款項不另計利息)。13、擔保情況：本期債券為無擔保債券。14、信用級別及資信評級機構：根據聯合信用評級有限公司出具的《浙江報喜鳥服飾股份有限公司2011年6億元公司債券跟蹤評級報告》(聯合[2012]054號)，發行人主體信用等級為AA，本期債券的信用等級為AA。根據聯合信用評級有限公司出具的《浙江報喜鳥服飾股份有限公司2011年6億元公司債券跟蹤評級報告》(聯合[2013]108號)，發行人主體信用等級為AA，本期債券的信用等級為AA。根據聯合信用評級有限公司出具的《浙江報喜鳥服飾股份有限公司2011年6億元公司債券跟蹤評級報告》(聯合[2014]146號)，發行人主體信用等級為AA，本期債券的信用等級為AA。根據聯合信用評級有限公司出具的《浙江報喜鳥服飾股份有限公司2011年6億元公司債券跟蹤評級報告》(聯合[2015]211號)，發行人主體信用等級為AA，本期債券的信用等級為AA。根據聯合信用評級有限公司出具的《浙江報喜鳥服飾股份有限公司公司債券2016年跟蹤評級報告》(聯合[2016]574號)，發行人主體信用等級為AA，本期債券的信用等級為AA。15、上市時間和地點：本期債券於2011年12月19日在深圳證券交易所上市交易。二、本期債券利率調整情況本期債券為固定利率債券，票面利率為7.40%，在債券存續期間前5年保持不變。在本期債券存續期的第5年末，公司選擇不上調票面利率，即本期債券存續期後2年(即2016年11月24日至2018年11月23日)的票面年利率維持為7.40%不變。三、本期債券回售實施辦法1、投資者回售選擇權：投資者可選擇不回售、部分回售或全部回售。2、風險提示：投資者參與回售等同於以人民幣100元/張(不含利息)賣出持有的「11報喜02」。截至2016年10月13日，「11報喜02」的收盤價為105元/張，高於回售價格。因此投資者選擇回售可能會帶來損失，敬請投資者注意風險。3、回售申報日：2016年10月13日、2016年10月14日、2016年10月17日。4、回售價格：人民幣100元/張(不含利息)。以10張(即面值1,000元)為一個回售單位，回售金額必須是1,000元的整數倍且不少於1,000元。5、回售申報辦法：投資者可選擇將持有的債券全部或部分回售給發行人，在回售申報日通過深圳證券交易所交易系統進行回售申報，當日可以撤單，當日收市後回售申報一經確認，不能撤銷。相應的債券將被凍結交易，直至本次回售實施完畢後相應債券被注銷。如果當日未能申報成功，或有未進行回售申報的債券余額，可於次日繼續進行回售申報(限申報登記期內)。6、選擇回售的投資者須於回售申報日進行申報，逾期未辦理回售申報手續即視為投資者不回售，同意繼續持有「11報喜02」並接受上述關於不上調「11報喜02」票面利率的決定。四、回售部分債券付款情況1、回售資金到賬日：2016年11月24日。2、回售部分債券享有2015年11月24日至2016年11月23日期間利息，利率為7.40%。每手債券面值1,000元的「11報喜02」派發利息為74.00元(含稅)，扣稅後個人、證券投資基金債券持有人取得的實際每手派發利息為59.20元，扣稅後非居民企業(包含QFII、RQFII)取得的實際每手派發利息為66.60元。3、付款方式：發行人將依照中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司的申報結果對「11報喜02」回售部分支付本金及利息，該回售資金通過中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司清算系統進入投資者開戶的證券公司的登記公司備付金賬戶中，再由該證券公司在回售資金到賬日劃付至投資者在該證券公司的資金賬戶中。五、回售申報期間的交易本期債券在回售申報期間將繼續交易，回售部分債券在回售申報日收市後將被凍結。六、關於本次回售所付利息繳納所得稅的說明(一)個人繳納公司債券利息所得稅的說明根據《中華人民共和國個人所得稅法》以及其他相關稅收法規和文件的規定，本期債券個人(包括證券投資基金)債券持有者應繳納公司債券個人利息收入所得稅，征稅稅率為利息額的20%。根據《國家稅務總局關於加強企業債券利息個人所得稅代扣代繳工作的通知》(國稅函[2003]612號)規定，本期債券利息個人所得稅統一由各付息網點在向債券持有人支付利息時負責代扣代繳，就地入庫。(二)非居民企業繳納公司債券利息所得稅的說明根據《中華人民共和國企業所得稅法》及其實施條例、《非居民企業所得稅源泉扣繳管理暫行辦法》(國稅發[2009]3號)、《關於中國居民企業向QFII支付股息、紅利、利息代扣代繳企業所得稅有關問題的通知》(國稅函[2009]47號)等規定，本期債券非居民企業(包括QFII，RQFII)債券持有者取得的本期債券利息應繳納10%企業所得稅，由本公司負責代扣代繳。非居民企業債券持有者如需獲取完稅證明，請於2016年11月30日前(含當日)填寫附件列示的表格傳真至聯系地址，並請將原件簽章後寄送至本公司證券部。3、其他債券持有者繳納公司債券利息所得稅的說明對於其他債券持有者，其債券利息所得稅自行繳納。七、「11報喜02」回售的相關機構1、發行人：浙江報喜鳥服飾股份有限公司法定代表人：吳志澤聯系地址：浙江永嘉甌北鎮報喜鳥工業園六樓證券部聯系人：方小波、謝海靜、包飛雪聯系電話：0577-67379161傳真：0577-67315986轉8899郵編：3251052、保薦人(主承銷商)：中航證券有限公司法定代表人：王宜四聯系地址：北京市朝陽區安立路60號潤楓德尚6號樓3層聯系人：江珊聯系電話：010-64818575傳真：010-64818501郵編：1001013、托管人：中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司聯系地址：廣東省深圳市福田區深南大道2012號深圳證券交易所廣場22-28樓聯系人：鄧虹電話：0755-21899323傳真：0755-25987133郵政編碼：518038特此公告。浙江報喜鳥服飾股份有限公司董事會2016年10月14日【作者：和訊獨家】【了解詳情請點擊:www.hexun.com】