大連港公告（1）建議發行A股（2）有關自控股股東收購若干業務及資產的主要交易及關聯交易

建議發行A股

茲提述本公司於二零零九年九月三十日和二零零九年十一月三十日發布的公告，以及於二零零九年十月十五日發布的致股東通函，內容涉及包括(i)發行A股；及(ii)收購項目。本公司已就申請在中國發行A股向中國證監會遞交了A股招股書申報稿。

根據中國會計準則編制的財務信息

A股招股書申報稿載有(i)於相關期間的按照中國會計準則編制的本集團經審計合并財務信息、經擴大集團經審計備考合并財務信息及目標資產經審計備考合并財務信息；及(ii)假設收購已於二零一零年一月一日完成，截至二零一零年十二月三十一日止年度有關（A）目標資產備考合并利潤；及（B）經擴大集團備考合并利潤的預測。A股招股書申報稿已於二零一零年十月十四日香港聯交所收市後在中國證監會的網站公布供公眾查閱。

為保證股價敏感信息的及時發布，本公告呈列(i)於相關期間的按照中國會計準則編制的本集團經審計合并財務信息、經擴大集團經審計備考合并財務信息及目標資產經審計備考合并財務信息；及(ii) 假設收購已於二零一零年一月一日完成，截至二零一零年十二月三十一日止年度有關（A）目標資產備考合并利潤；及（B）經擴大集團備考合并利潤的預測。

董事會針對分配截至二零零九年十二月三十一日止滾存未分配利潤余額及二零一零年一月一日以後至A 股發行前一日產生的未分配利潤之決定

董事會，經充分、謹慎考慮，已決定不建議召開股東大會，以重新審議并酌情批準分配截至二零零九年十二月三十一日止滾存未分配利潤余額及二零一零年一月一日以後至A 股發行前一日產生的未分配利潤之新建議。

建議A 股發行須獲得中國證監會的批準。本公司不能保證必定會進行A 股發行。投資者于買賣本公司 H 股時務請審慎行事。有關 A 股發行之進一步詳情將由本公司依據相關法律、法規和監管部門要求，根據本公司 A 股發行進展情況在中國之報章或網站披露，相關信息亦將同時由本公司根據上市規則披露。

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本公告乃依據上市規則第13.09 條做出。

茲提述本公司於二零零九年九月三十日和二零零九年十一月三十日發布的公告（“公告），以及於二零零九年十月十五日發布的致股東通函（“通函），內容涉及包括(i)發行A 股；及(ii)收購項目。另提述本公司於二零一零年六月十八日發布的公告，內容涉及本公司董事會決定不建議召開股東大會，以重新審議并酌情批準分配截至二零零九年十二月三十一日止滾存未分配利潤余額及二零一零年一月一日以後至A 股發行前一日產生的未分配利潤之新建議（“二零一零年六月十八日公告）。除文義另有所指外，本公告所用專有辭匯與上述通函界定者具有相同含義。

1. 建議發行A 股

本公司已就申請在中國發行A 股向中國證監會遞交了A 股招股書申報稿。A 股招股書申報稿已於二零一零年十月十四日香港聯交所收市後在中國證監會的網站公布供公眾查閱。

A 股發行將包括：(i)向合資格公眾A 股投資者發行不多於1,200,000,000 股公眾A 股；及(ii)就收購項目的初步代價，向大連港集團公司發行不多於1,200,000,000 股代價股份。董事會將通過累計投標詢價結果和A 股發行進行時中國證券市場當時情況確定發行價。在任何情況下，發行價將不低於緊接A 股招股書刊登前20 個交易日期間H 股平均交易價的90％。

公眾A 股、代價股份及全部現有內資股擬於上海證券交易所上市。

2. 根據中國會計準則編制的本集團經審計合并財務信息以及分別根據國際財務報告準則及根據中國會計準則編制的本集團凈利潤/股東權益調節表

A 股招股書申報稿載有於相關期間按照中國會計準則編制的本集團經審計合并財務信息、經擴大集團經審計備考合并財務信息及目標資產經審計備考合并財務信息，已於二零一零年十月十四日香港聯交所收市後在中國證監會的網站公布供公眾查閱。載於本公司已刊發的二零零七、二零零八和二零零九年度年報中的本集團經審計合并財務報表、以及二零一零中期報告中的本集團未經審計簡明合并財務報表乃依據國際財務報告準則編制。

本集團於相關期間按照中國會計準則編制的合并財務信息請見如下：

按照中國會計準則編制的本集團合并利潤表

（單位：元）　　　 2010年1-6月　　　　　　 2009年度　　　　　　　2008年度　　　　　　　2007年度
一、營業收入　　903,611,350.42　　1,682,863,588.62　　1,586,511,938.21　　 1,570,135,672.95
減：營業成本　　452,848,415.15　　　874,512,184.14　　　861,401,816.74　　　832,553,113.62
營業稅金及附加　 38,755,435.48　　　105,788,570.53　　　 80,276,824.15　　　 83,717,261.55
銷售費用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 274,883.50
管理費用　　　　　　73,456,836.34　　169,868,097.63　　 150,864,355.99　　　 109,779,458.09
財務費用　　　　　　34,992,853.61　　 68,282,541.35　　　80,556,808.51　　　 44,126,901.69
資產減值損失　　　　　　　　　　　　　　　-365,609.20　　　 52,840,771.48　　　 -1,405,230.74
加：公允價值變動收益（損失以“-”號填列）　28,944.74　9,005,159.40　-6,123,223.93　-2,910,880.21
投資收益（損失以“-”號填列）　61,022,677.93　125,053,634.36　178,186,476.56　167,632,758.97
其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 60,607,212.71 121,192,960.79 175,844,852.17 160,902,694.78
二、營業利潤（虧損以“-”號填列） 364,609,432.51　598,836,597.93　532,634,613.97 665,811,164.00
加：營業外收入　　　　　　　52,047,656.46　　59,104,530.94　　434,851,619.00　 63,932,955.14
減：營業外支出　　　　　　　13,988,484.78　　15,236,092.42　　　2,593,997.55　　10,012,262.95
其中：非流動資產處置損失　　13,986,484.78　　14,910,306.91　　　 168,706.47　　　9,844,135.94
三、利潤總額（虧損總額以“-”號填列）
　　　　　　　　　　　　　　402,668,604.19　 642,705,036.45　 964,892,235.42　 719,731,856.19
減：所得稅費用　　　　　　　 92,663,429.07　　63,871,752.49　 192,563,710.77　 114,454,424.68
四、凈利潤（凈虧損以“-”號填列） 310,005,175.12　578,833,283.96　772,328,524.65 605,277,431.51
歸屬于母公司所有者的凈利潤　 312,579,770.29　 583,208,293.99　 729,238,266.43　 586,262,882.03
少數股東損益　　　　　　　　　-2,574,595.17　　-4,375,010.03　　43,090,258.22　　19,014,549.48
五、每股收益
（一）基本每股收益(元/股)　　　　 0.11　　　　　0.20　　　　　　0.25　　　　　　 0.20
（二）稀釋每股收益(元/股)　　　　 0.11　　　　　0.20　　　　　　0.25　　　　　　 0.20
六、其他綜合收益　　　　　　 -3,161,863.79　 13,925,441.77　　10,854,644.41　　-21,307,300.88
七、綜合收益總額　　　　　　306,843,311.33　 592,758,725.73　 783,183,169.06　 583,970,130.63
歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 309,417,906.50　597,133,735.76　740,092,910.84　564,955,581.15
歸屬于少數股東的綜合收益總額　　 -2,574,595.17　 -4,375,010.03　 43,090,258.22　　19,014,549.48

按照中國會計準則編制的本集團資產負債表

（單位：元）　　　　　 2010年6月30日　　　2009年12月31日　　　 2008年12月31日　　　2007年12月31日
資產
流動資產：
貨幣資金　　　　　　1,126,547,290.43　　1,021,115,667.15　　670,011,138.62　 532,154,270.36
應收票據　　　　　　　　5,526,313.68　　　 3,050,000.00　　　　 895,790.10
應收賬款　　　　　　182,795,854.16　　　 94,366,279.32　　　100,360,450.45　　69,074,665.82
預付款項　　　　　　15,310,275.95　　　　40,542,398.19　　　3,441,097.05　　　5,359,891.88
應收利息　　　　　　2,566,192.17　　　 185,787.95　　　　　1,961,462.90　　　1,383,569.12
應收股利　　　　　　85,978,297.10　　　112,384,515.65　　　135,686,102.36　　145,066,079.66
其他應收款　　　　　184,005,256.57　　 161,330,717.19　　　267,774,944.63　　182,018,655.71
存貨　　　　　　　　28,098,817.26　　　25,418,196.09　　　17,353,930.78　　　109,139,212.53
一年內到期的非流動資產　　　　　　　　　　3,588,150.00
其他流動資產　　　　120,800,000.00　　 47,800,000.00　　 135,000,000.00　　 114,000,000.00
流動資產合計　　　 1,751,628,297.32　 1,509,781,711.54　1,332,484,916.89　 1,158,196,345.08
非流動資產：
可供出售金融資產　 24,957,862.50　　　 30,224,043.00　　16,565,327.39　　　58,482,159.70
長期股權投資　　　3,090,124,213.65　 2,394,579,100.94　 2,131,846,787.21　1,722,933,209.68
投資性房地產　　　900,640,851.47　　 911,330,271.29　　 986,754,501.91　　1,023,551,492.14
固定資產　　　　 4,644,155,034.71　　4,509,910,455.78　 4,381,754,204.35　 4,592,269,292.47
在建工程　　　　 1,603,154,961.52　　1,567,257,460.96　 1,234,139,558.82　 1,089,913,991.17
固定資產清理　　　　　　　2,843.26
無形資產　　　　 343,290,140.28　　 342,804,467.53　　 321,282,039.67　　 231,661,653.78
商譽　　　　　　 16,035,288.74　　　16,035,288.74　　　16,035,288.74
長期待攤費用　　 21,480,201.48　　　22,745,083.76　　　21,641,150.26　　　21,825,622.32
遞延所得稅資產　 38,777,321.91　　　44,512,596.30　　　43,650,180.02　　　19,689,511.91
其他非流動資產　 22,499,714.00　　　86,465,018.38　　　67,588,150.00
非流動資產合計　 10,705,118,433.52　9,925,863,786.68　 9,221,257,188.37　 8,760,326,933.17
資產總計　　　　12,456,746,730.84　11,435,645,498.22　10,553,742,105.26　 9,918,523,278.25
負債和所有者權益
流動負債：
短期借款　　　373,260,000.00　　　21,660,000.00　　　61,733,000.00　　　630,204,401.96
應付票據　　　43,520,000.00　　　21,500,000.00　　　58,920,000.00　　　57,230,000.00
應付賬款　　　77,854,225.54　　　53,868,429.69　　　41,574,069.61　　　45,222,435.29
預收款項　　　22,799,030.47　　　23,745,229.40　　　6,202,989.36　　　12,834,410.22
應付職工薪酬 30,919,096.23　　　40,957,902.17　　　40,246,567.83　　　33,127,625.15
應交稅費　　　66,825,214.67　　　46,499,927.23　　　114,767,877.93　　　65,031,006.62
應付利息　　　10,613,725.61　　 63,252,904.24　　　33,260,314.85　　　　4,301,050.03
應付股利　　　738,291,885.54　　　6,524,374.22　　　17,391,890.78　　　　16,323,341.64
其他應付款　　　274,673,922.61　　　297,017,965.63　　　346,089,296.61　　　314,281,387.28
一年內到期的非流動負債 30,000,000.00　 60,000,000.00　　 135,000,000.00　　　89,914,030.79
流動負債合計　　1,668,757,100.67　　635,026,732.58　　 855,186,006.97　　 1,268,469,688.98
非流動負債：
長期借款　　　 942,033,124.92　　 524,316,882.60　　 2,023,376,920.00　　 1,529,901,200.00
應付債券　　　 2,479,109,776.51　　　2,476,729,514.52
長期應付款　　　　 7,941,050.00　　　　 11,846,400.00
遞延所得稅負債　　13,690,350.83　　　　 14,408,109.40　　　　29,444,208.22　　 6,897,260.06
其他非流動負債　　703,078,571.73　　　 705,957,930.77　　　 758,592,072.21　　789,452,593.59
非流動負債合計　 4,145,852,873.99　　3,733,258,837.29　　2,811,413,200.43　 2,326,251,053.65
負債合計　　　　 5,814,609,974.66　　4,368,285,569.87　　3,666,599,207.40　 3,594,720,742.63
股東權益：
股本　　　　　　　 2,926,000,000.00　2,926,000,000.00　　2,926,000,000.00　 2,926,000,000.00
資本公積　　　　　　2,377,609,321.89　 2,383,904,892.68　2,381,589,479.81　2,339,004,142.38
盈余公積　　　　　　　290,448,397.89　　290,448,397.89　　225,133,245.31　　 152,271,682.06
未分配利潤　　　　　1,013,179,387.73　 1,430,898,649.26　 1,172,450,963.81　　750,154,260.63
外幣報表折算差額　　　 -8,356,736.39　　 -10,212,227.46　　 -10,452,656.47　　 -6,753,725.50
歸屬于母公司股東權益合計 6,598,880,371.12　7,021,039,712.37　6,694,721,032.46 6,160,676,359.57
少數股東權益　　　　　 43,256,385.06　　 46,320,215.98　　 192,421,865.40　　 163,126,176.05
股東權益合計　　　 6,642,136,756.18　　7,067,359,928.35　 6,887,142,897.86　 6,323,802,535.62
負債和股東權益總計 12,456,746,730.84　 11,435,645,498.22　10,553,742,105.26　9,918,523,278.25

根據國際財務報告準則及中國會計準則編制的本集團凈利潤/股東權益的調整由於中國會計準則和國際財務報告準則的不同，根據中國會計準則編制的本集團經審計合并財務信息須經調整以符合國際財務報告準則。為使股東及投資者更好地了解根據國際財務報告準則(載於已刊發的本集團二零零七、二零零八和二零零九年年報的本集團經審計合并財務報表、以及二零一零中期報告中的本集團未經審計簡明合并財務報表編制基礎)所編制的及該等根據中國會計準則所編制的本集團於相關期間的財務信息的重大差異，以下呈列本集團按照國際財務報告準則和中國會計準則編制的本集團凈利潤/股東權益調節表：

對凈利潤的調整
（單位：元）　　　　　　　　　　 2010年1-6月　　　　 2009年度　　　　　 2008年度　　　　　2007年度
凈利潤（中國企業會計準則）　 310,005,175.12　 578,833,283.96　 772,328,524.65　 605,277,431.51
調整：
1）評估增減值調整　　　　　　 13,704,419.09　 25,921,759.94　　50,375,850.00　　25,104,568.32
凈利潤（國際財務報告準則）　　323,709,594.21　 604,755,043.90　 822,704,374.65　630,381,999.83
對股東權益的調整
（單位：元）　　　　　　　　　 2010年6月30日　　2009年12月31日　　2008年12月31日　　2007年12月31日
股東權益（中國企業會計準則）
　　　　　　　　　　　　 6,642,136,756.18　7,067,359,928.35 6,887,142,897.85　6,323,802,535.62
調整：
1）評估增減值調整　　　　 -296,343,649.88　 -310,151,065.95　-336,551,499.44　-386,925,359.99
股東權益（國際財務報告準則）
　　　　　　　　　　　　6,345,793,106.30　6,757,208,862.40　6,550,591,398.41　5,936,877,175.63
調整說明：

1) 評估增減值調整

按照中國會計準則和相關法規，企業進行公司改制重組時，固定資產應以評估價值為基礎確認為認定成本；而按照國際財務報告準則，固定資產以歷史成本減累計折舊列示。於按照國際財務報告準則編制的合并財務報表中，對於凈利潤的調整代表于相關年度/期間沖回由固定資產重估金額與歷史成本之間的差異(重估增減值)引起的年度/期間的折舊費用、對應的遞延所得稅資產的轉回，以及處置重估固定資產的損益。對於股東權益的調整代表沖回于年/期末固定資產重估增減值扣除相應累計折舊和所確認的遞延所得稅資產。

3. 根據中國會計準則編制的經擴大集團經審計備考合并財務信息經擴大集團備考財務信息的編制基礎是假設於二零零七年年度、二零零八年年度、二零零九年年度及截至二零一零年六月三十日止六個月，本集團和目標資產作為一個主體運營。

按照中國會計準則編制的經擴大集團備考合并利潤表

（單位：元）　　　　　 2010年1-6月　　　　　 2009年度　　　　　　2008年度　　　　　　 2007年度
一、營業總收入　 1,595,967,291.30　 3,022,479,880.72　 2,952,946,869.66　　2,702,632,314.22
其中：營業收入　 1,595,967,291.30　 3,022,479,880.72　 2,952,946,869.66　　2,702,632,314.22
二、營業總成本　 1,166,952,240.75　　2,343,049,882.62　 2,433,598,830.40　 2,134,031,972.41
其中：營業成本　 904,800,278.33　　 1,791,128,689.88　　1,848,224,487.86　 1,693,097,137.49
營業稅金及附加　 64,254,171.30　　　 154,313,471.88　　　126,567,483.44　　 120,791,793.91
銷售費用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　 -　　　　　　　　274,883.50
管理費用　　　　　 163,917,875.62　　339,104,860.32　　 327,459,476.29　　278,798,600.17
財務費用　　　　　 33,979,915.50　　 66,109,105.26　　 78,508,911.58　　　41,734,582.44
資產減值損失　　　　-7,606,244.72　　52,838,471.23　　　-665,025.10
加：公允價值變動收益（損失以“-”號填列）
　　　　　　　　　　　　28,944.74　　 9,005,159.40　　 -6,123,223.93　　　-2,910,880.21
投資收益（損失以“-”號填列）
　　　　　　　　　　 63,715,841.90　 129,492,083.80　　169,417,874.25　　 169,535,943.06
其中：對聯營企業和合營企業的投資收益
　　　　　　　　　　 54,826,070.97　　111,687,519.69　　165,263,477.66　　 157,911,929.04
三、營業利潤（虧損以“-”號填列）
　　　　　　　　　　 492,759,837.19　 817,927,241.30　 682,642,689.58　　 735,225,404.66
加：營業外收入　　　　53,006,319.30　 66,194,359.99　　439,048,938.50　　 65,968,489.24
減：營業外支出　　　　15,500,729.98　 18,519,460.74　　 6,314,483.50　　 13,206,280.28
其中：非流動資產處置損失 14,010,415.77　 15,349,513.29　　893,148.02　　　 11,246,008.35
四、利潤總額（虧損總額以“-”號填列）
　　　　　　　　　　　530,265,426.51　　865,602,140.55　 1,115,377,144.58　 787,987,613.62
減：所得稅費用　　　　127,582,391.44　　128,419,489.23　 235,982,393.86　　 138,914,611.00
五、凈利潤（凈虧損以“-”號填列）
　　　　　　　　　　　402,683,035.07　　737,182,651.32　 879,394,750.72　　649,073,002.62
歸屬于母公司所有者的凈利潤 387,770,560.22　727,269,949.10　810,217,669.83　 615,579,042.10
少數股東損益　　　　　 14,912,474.85　　 9,912,702.22　　 69,177,080.89　　 33,493,960.52
六、每股收益：
（一）基本每股收益　　 不適用　　　　　　　　不適用　　　　　　 不適用　　　　　　　 不適用
（二）稀釋每股收益　　 不適用　　　　　　　　不適用　　　　　　 不適用　　　　　　　 不適用
七、其他綜合收益　　　　 -3,161,863.79　　13,925,441.77　　10,854,644.41　　 -21,307,300.88
八、綜合收益總額　　　　 399,521,171.28　 751,108,093.09　 890,249,395.13　　627,765,701.74
歸屬于母公司所有者的綜合收益總額
　　　　　　　　　　　　 384,608,696.43　 741,195,390.87　 821,072,314.48　　594,271,740.98
歸屬于少數股東的綜合收益總額 14,912,474.85　9,912,702.22　 69,177,080.89　　33,493,960.52

按照中國會計準則編制的經擴大集團備考合并資產負債表

（單位：元）　　　　2010年6月30日　　　　2009年12月31日　　　 2008年12月31日　　　2007年12月31日
資產
流動資產：
貨幣資金　　　　 1,385,143,631.61　　1,260,269,509.32　　912,051,296.07　　695,385,363.19
應收票據　　　　　　97,472,260.51　　 92,255,670.09　　　69,640,790.10　　 60,263,165.36
應收賬款　　　　　 398,470,601.01　　 348,475,388.65　　245,080,975.39　　 224,759,847.94
預付款項　　　　　　35,579,404.93　　 51,985,703.53　　 31,800,666.13　　 60,875,265.85
應收利息　　　　　　 2,593,117.17　　 185,787.95　　　　1,961,462.90　　　 1,383,569.12
應收股利　　　　　　85,921,174.56　　 112,837,393.11　　135,686,102.36　　145,066,079.66
其他應收款　　　　　200,240,066.33　　204,702,468.70　　303,960,347.17　　238,565,116.05
存貨　　　　　　　　 61,779,543.04　　 48,926,884.82　　40,079,429.35　　 125,495,215.73
一年內到期的非流動資產　　　　　　　　　　 3,588,150.00
其他流動資產　　　　 120,800,000.00　　 47,800,000.00　　 135,000,000.00　　114,000,000.00
流動資產合計　　　 2,387,999,799.16　　2,171,026,956.17　1,875,261,069.47　 1,665,793,622.90
非流動資產：
可供出售金融資產　　24,957,862.50　　　30,224,043.00　　 16,565,327.39　　　　58,482,159.70
長期股權投資　　　 3,338,445,557.01　 2,648,606,143.62　 2,368,878,171.39　　1,897,579,112.95
投資性房地產　　　900,640,851.47　　　911,330,271.29　　 986,754,501.91　　 1,023,551,492.14
固定資產　　　　　8,940,985,941.16　　8,911,204,108.73　 8,540,360,497.32　 8,754,505,351.99
在建工程　　　　 2,298,996,604.75　　 1,974,864,129.08　 1,518,773,238.73　　1,172,542,698.20
固定資產清理　　　　　2,843.26
無形資產　　　　 373,698,931.78　　　 375,547,124.97　　　347,984,756.53　　　252,471,884.58
商譽　　　　　　 16,035,288.74　　　　16,035,288.74　　　 16,035,288.74
長期待攤費用　　 21,490,951.48　　　 22,768,733.76　　　 21,677,700.26　　　　 21,875,072.32
遞延所得稅資產　39,907,476.51　　　 45,654,084.23　　　 46,756,544.76　　　 22,996,725.20
其他非流動資產　22,499,714.00　　　　86,465,018.38　　　 67,588,150.00
非流動資產合計　15,977,662,022.66　 15,022,698,945.80　 13,931,374,177.03　 13,204,004,497.08
資產總計　　　　18,365,661,821.82　 17,193,725,901.97　 15,806,635,246.50　 14,869,798,119.98
負債和股東權益
流動負債：
短期借款　　　　373,260,000.00　　　　21,660,000.00　　　 61,733,000.00　　　　631,054,401.96
應付票據　　　　 41,620,000.00　　　　21,500,000.00　　　　58,920,000.00　　　　56,430,000.00
應付賬款　　　　 94,055,925.64　　　　99,691,502.09　　　　74,928,848.29　　　　80,635,831.66
預收款項　　　　 37,426,439.77　　　　32,790,976.33　　　　19,095,028.19　　　　30,648,129.21
應付職工薪酬　　 32,057,519.70　　　　44,572,110.89　　　　47,630,297.61　　　　42,579,462.39
應交稅費　　　　 77,940,265.28　　　　64,270,769.62　　　　128,560,157.79　　　 79,966,556.10
應付利息　　　　 10,613,725.61　　　　63,252,904.24　　　　33,260,314.85　　　　4,301,050.03
應付股利　　　　738,291,885.54　　　　6,524,374.22　　　　17,391,890.78　　　　 17,466,370.32
其他應付款　　　438,930,968.80　　　　510,246,939.09　　 508,078,853.90　　　　594,396,403.40
一年內到期的非流動負債 130,000,000.00　260,000,000.00　　135,000,000.00　　　　 90,319,011.79
流動負債合計　　1,974,196,730.34　　 1,124,509,576.48　 1,084,598,391.41　　1,627,797,216.86
非流動負債：
長期借款　　　 2,442,033,124.92　　2,244,316,882.60　　2,243,376,920.00　　1,749,901,200.00
應付債券　　　 2,479,109,776.51　　2,476,729,514.52　　 0.00　　　　　　　 0.00
長期應付款　　 1,440,121,891.30　 976,242,141.55　　　2,491,975,569.22　　2,134,758,359.92
遞延所得稅負債 13,690,350.83　　　14,408,109.40　　　 29,444,208.22　　　 7,654,242.80
其他非流動負債 703,078,571.73　　705,957,930.77　　　 758,592,072.21　　　789,452,593.59
非流動負債合計　7,078,033,715.29　6,417,654,578.84　　5,523,388,769.65　　 4,681,766,396.31
負債合計　　　 9,052,230,445.63　　7,542,164,155.32　 6,607,987,161.06　　6,309,563,613.17
所有者權益：
歸屬于母公司所有者權益合計 9,162,929,932.38 9,509,896,484.34 8,899,835,341.34 8,304,736,182.77
少數股東權益　　150,501,443.81　　 141,665,262.31　　　298,812,744.10　　 255,498,324.04
所有者權益合計　9,313,431,376.19　9,651,561,746.65　　9,198,648,085.44　　8,560,234,506.81
負債和所有者權益總計 18,365,661,821.82 17,193,725,901.97 15,806,635,246.50 14,869,798,119.98

4. 根據中國會計準則編制的經審計目標資產備考合并財務信息

目標資產備考財務信息的編制基礎是假設於二零零七年年度、二零零八年年度、二零零九年年度及截至二零一零年六月三十日止六個月，目標資產作為經擴大集團的一部分運營。

按照中國會計準則編制的目標資產備考合并利潤表
（單位：元）　　　　　2010年1-6月　　　　　 2009年度　　　　　　　2008年度　　　　　　2007年度
一、營業收入　　 690,607,372.58　　1,353,882,618.55　　1,361,096,399.52　　1,126,121,790.72
減：營業成本　　 461,773,389.47　　　944,530,417.66　　1,004,276,308.73　　 865,261,983.52
營業稅金及附加　　24,630,840.97　　　 46,954,809.28　　　 44,614,824.38　　　35,757,953.49
管理費用　　　　　86,929,242.11　　　163,291,619.28　　　168,584,332.43　　 161,987,589.79
財務費用　　　　　　-933,129.13　　　 -2,114,931.70　　　 -1,949,251.98　　　-2,301,539.24
資產減值損失　　　　　　　　　　　　　　-7,239,685.52　　　　　-1,312.06　　　　744,764.76
加：投資收益（損失以“-”號填列）
　　　　　　　　　 8,677,712.01　　　 15,715,117.27　　　5,036,950.40　　　 6,862,980.80
其中：對聯營企業和合營企業的投資收益
　　　　　　　　　　 203,406.30　　　 1,771,226.73　　　 3,224,178.20　　　　1,969,030.97
二、營業利潤（虧損以“-”號填列）
　　　　　　　　 126,884,741.17　　 224,175,506.82　　 150,608,448.42　　　 71,534,019.20
加：營業外收入　　958,662.84　　　　6,989,829.05　　　 4,197,319.50　　　　2,027,444.35
減：營業外支出　 1,512,245.20　　　 3,256,411.72　　　 3,708,613.90　　　　3,185,979.78
其中：非流動資產處置損失 23,930.99　　437,767.79　　　 724,441.55　　　　 1,401,872.41
三、利潤總額（虧損總額以“-”號填列）
　　　　　　　 126,331,158.81　　 227,908,924.15　　 151,097,154.02　　　70,375,483.77
減：所得稅費用 32,451,686.68　　 59,887,510.24　　　 38,283,454.76　　　21,127,287.26
四、凈利潤（凈虧損以“-”號填列）
　　　　　　　 93,879,472.13　　168,021,413.91　　　112,813,699.26　　　49,248,196.50
歸屬于母公司所有者的凈利潤
　　　　　　　　77,461,252.02　　155,285,996.11　　　88,693,367.88　　 35,655,275.83
少數股東損益　　16,418,220.11　　 12,735,417.80　　 24,120,331.38　　 13,592,920.67
五、每股收益
（一）基本每股收益(元/股) 不適用　　　　不適用　　　　　　不適用　　　　　　 不適用
（二）稀釋每股收益(元/股) 不適用　　　　不適用　　　　　　不適用　　　　　　　不適用
六、綜合收益總額 93,879,472.13　　168,021,413.91　　112,813,699.26　　 49,248,196.50
歸屬于母公司所有者的綜合收益總額
　　　　　　　　　77,461,252.02　　155,285,996.11　　88,693,367.88　　 35,655,275.83
歸屬于少數股東的綜合收益總額
　　　　　　　　　16,418,220.11　　12,735,417.80　　 24,120,331.38　　　13,592,920.67

按照中國會計準則編制的目標資產備考合并資產負債表

（單位：元）　　　　　2010年6月30日　　　2009年12月31日　　　2008年12月31日　　　 2007年12月31日
資產
流動資產：
貨幣資金　　　　　　236,791,863.41　　223,528,028.69　　 224,795,697.89　　 151,180,675.52
應收票據　　　　　　93,845,946.83　　 89,205,670.09　　 68,745,000.00　　　 60,763,165.36
應收賬款　　　　　　214,977,530.70　　257,613,210.45　　143,173,315.24　　　153,696,549.38
預付款項　　　　　　20,214,128.98　　 11,476,671.55　　 28,327,069.08　　　 55,438,338.97
應收股利　　　　　　452,877.46　　　　452,877.46　　　　　　-　　　　　　　　　　　-
其他應收款　　　　　16,989,608.76　　 44,494,706.74　　 40,332,204.75　　　77,361,372.67
存貨　　　　　　　　33,505,882.28　　 23,334,444.73　　 22,551,470.07　　　16,261,804.70
流動資產合計　　　　616,777,838.42　　650,105,609.71　　527,924,757.03　　 514,701,906.60
非流動資產：
長期股權投資　　　　271,640,545.26　　271,477,138.96　　256,234,256.38　　 184,024,921.21
固定資產　　　　　　4,302,398,593.13　4,404,690,571.40　 4,162,210,441.97　4,160,077,320.89
在建工程　　　　　　716,267,719.69　　427,400,021.16　　293,915,706.99　　 91,352,012.27
無形資產　　　　　　28,954,789.30　　 31,160,870.52　　 24,791,513.71　　　19,757,911.42
長期待攤費用　　　　10,750.00　　　　 23,650.00　　　　 36,550.00　　　　　 49,450.00
遞延所得稅資產　　　358,478.56　　　　369,811.89　　　　1,928,439.88　　　 2,215,193.45
非流動資產合計　　　5,319,630,875.94　5,135,122,063.93　4,739,116,908.94　4,457,476,809.24
資產總計　　　　　　5,936,408,714.36　5,785,227,673.64　5,267,041,665.97　4,972,178,715.84
負債和股東權益
流動負債：
短期借款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 -　　　　　 850,000.00
應付票據　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 -　　　　　　1,100,000.00
應付賬款　　　　　　　 16,201,700.10　　　45,873,072.40　　33,354,778.68　　36,171,517.78
預收款項　　　　　　　 14,627,409.30　　　9,124,081.56　　 12,892,038.83　　 17,813,718.99
應付職工薪酬　　　　　 539,356.19　　　　 2,294,838.36　　　4,870,550.72　　　7,275,237.14
應交稅費　　　　　　　 10,686,472.21　　　15,882,070.07　　12,802,671.97　　 14,123,858.13
應付股息　　　　　　　 510,000.00
其他應付款　　　　　 165,447,691.23　　 219,621,597.15　　166,552,045.07　　 298,778,789.33
一年內到期的非流動負債 100,000,000.00　 200,000,000.00　　-　　　　　　　　　 404,981.00
流動負債合計　　　　　 308,012,629.03　 492,795,659.54　　230,472,085.27　　 376,518,102.37
非流動負債：
長期借款　　　　　　1,500,000,000.00　　1,720,000,000.00　 220,000,000.00　　220,000,000.00
長期應付款　　　　　1,429,148,070.30　　961,362,970.55　　2,489,819,465.22　 2,131,524,203.92
遞延所得稅負債　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　-　　　　　　　　 756,982.74
非流動負債合計　　　2,929,148,070.30　　2,681,362,970.55　2,709,819,465.22　 2,352,281,186.66
負債合計　　　　　　3,237,160,699.33　 3,174,158,630.09　 2,940,291,550.49　 2,728,799,289.03
所有者權益：
歸屬于母公司所有者權益合計 2,593,992,264.03 2,516,529,012.65 2,221,562,208.58 2,152,793,758.43
少數股東權益　　　　　105,255,751.00　　 94,540,030.90　　　105,187,906.90　　 90,585,668.38
所有者權益合計　　　 2,699,248,015.03　 2,611,069,043.55　 2,326,750,115.48　2,243,379,426.81
負債和所有者權益總計 5,936,408,714.36　 5,785,227,673.64　 5,267,041,665.97　4,972,178,715.84

5. 盈利預測

目標資產備考合并利潤預測

預測期間：截至二零一零年十二月三十一日止年度

根據中國會計準則編制的目標資產二零一零年度備考合計歸屬于母公司所有者的凈利潤預計為人民幣1.42 億元。假設截至二零一零年十二月三十一日止年度，目標資產已作為經擴大集團的一部分運營。本集團編制目標資產備考合并利潤預測所依據的會計政策在所有重要方面都與本集團編制其法定財務報表時所采用的會計政策相一致，并且盈利預測的編制是以經中國注冊會計師—利安達會計師事務所有限責任公司（“利安達）審計的截至二零零九年十二月三十一日止三個年度及截至二零一零年六月三十日止六個月的目標資產合并財務信息為基礎，主要假設如下：

●預測期間內，目標資產運營所涉及的現行法律、法規、政府及政策將無重大變化；

●預測期間內，目標資產所從事業務所在任何國家或區域的社會經濟環境及目標資產運營所在行業的市場條件將無重大變化；

●預測期間內，適用於目標資產業務活動的各稅項徵收基礎、計算方法或稅率將無重大變化；

●預測期間內，人民幣較其他貨幣的匯率、通貨膨脹率或銀行信貸利率將無重大變化；

●目標資產運營將不會受到任何不可預見及不可抗力因素產生的重大不利影響；

●目標資產相關的法人主體、組織機構及會計主體構成的主體將無重大變化；

●構成目標資產的任何主體目前已簽署的合同將會按目前預期執行；

●目標資產運營將不會受到因員工或資源短缺及運營成本中材料變化的重大不利影響；

●目標資產的運營將不會受到本公司占20%股權之聯營公司—大連中石油國際儲運有限公司近期所發生原油管線事故的較大不利影響。

經擴大集團備考合并利潤預測

預測期間：截至二零一零年十二月三十一日止年度

假設收購已於二零一零年一月一日完成，針對截至二零一零年十二月三十一日止年度，根據與編制目標資產備考合并利潤預測相似的基礎及假設而編制了經擴大集團備考合并利潤預測。根據中國會計準則編制的經擴大集團二零一零年度備考合并歸屬于母公司所有者的凈利潤預計為人民幣7.59 億元。

利安達已審閱用來編制目標資產及經擴大集團備考合并利潤預測（“盈利預測）的計算及會計政策，并已確認本公司管理層完全遵從盈利預測與以上基礎及假設保持一致。董事會已審閱適用於目標資產和經擴大集團的中國會計準則與國際財務報告準則之間的差異，并根據中國會計準則和國際財務報告準則編制了目標資產和經擴大集團截至二零一零年十二月三十一日止年度備考合并歸屬于母公司所有者的凈利潤預測的調節表：

（單位：億元）
　　　　　　　　　　　　　　　2010年　　　　　　　　　　　　　 2010 年
　　　　　　　　　　　　 目標資產備考合計歸屬于母公　　　　 經擴大集團備考合并歸屬于母公
　　　　　　　　　　　　 司所有者的凈利潤預測　　　　　　　 司所有者的凈利潤預測
根據中國會計準則而編制　　　　　 1.42　　　　　　　　　　　　　 7.59
差異：固定資產評估調整　　　　　　0　　　　　　　　　　　　　　　 0.2
根據國際財務報告準則而編制　　　 1.42　　　　　　　　　　　　　 7.79

差異：固定資產評估調整：按照中國會計準則和相關法規，企業進行公司改制重組時，固定資產應以評估價值為基礎確認為認定成本；而按照國際財務報告準則，固定資產以歷史成本減累計折舊列示。在編制二零一零年目標資產備考合并凈利潤和經擴大集團備考合并凈利潤預測的時候，該調整代表于截至二零一零年十二月三十一日止年度沖回與重估增減值相關的折舊費用、遞延所得稅資產的轉回，以及處置重估固定資產的損益。董事會認為董事全權負責的盈利預測乃經審慎周詳查詢後作出。倘未達致上述預測或於盈利預測期間有任何嚴重影響任何上述假設的事項發生，則本公司將另行刊發公告闡釋有關理由及/或表述上述事件對盈利預測的可能影響。

6．董事會針對分配截至二零零九年十二月三十一日止滾存未分配利潤余額及二零一零年一月一日以後至A 股發行前一日產生的未分配利潤之決定

本公司在公告和通函中表明：(i) 本公司截至二零零九年十二月三十一日的滾存未分配利潤，將根據本公司於二零一零年召開的二零零九年股東周年大會的股東決議案（如有）分配予A 股發行完成前的當時現有股東。上述分配後的截至二零零九年十二月三十一日的滾存未分配利潤余額及二零一零年一月一日以後至A 股發行前一日產生的未分配利潤將由本公司代本公司不時存在的全體股東（包括在A 股發行完成後的新A 股股東）持有；(ii) 如果A 股發行於二零一零年六月三十日後進行，本公司或會召開股東大會，以重新審議及酌情批準本公司分配滾存未分配利潤的新建議。

股東于二零一零年六月十八日召開的本公司二零零九年股東周年大會上批準了關於截至二零零九年十二月三十一日止年度的末期股息（“二零零九年末期股息）（包括截至二零零九年十二月三十一日止部分本公司滾存未分配利潤）分配議案。本公司於二零一零年六月十八日還發布了二零一零年六月十八日公告，宣布(i)本公司董事會決定不建議召開股東大會，以重新審議并酌情批準分配截至二零零九年十二月三十一日止本公司滾存未分配利潤余額及二零一零年一月一日以後至A 股發行前一日產生的未分配利潤的新建議；及(ii)如果A 股發行於二零一零年九月三十日後發行，本公司或會召開股東大會以推進上述事宜。

正如上面所述，A 股招股說明書申報稿已於二零一零年十月十四日香港聯交所收市後在中國證監會及香港聯交所的網站公布供公眾查閱。預計中國證監會之發行審核委員會將於二零一零年十月十八日召開會議以審議本公司A 股發行之申請。為配合A 股發行，本公司董事會決定不建議召開股東大會，以重新審議并酌情批準分配本公司滾存未分配利潤及二零一零年一月一日以後至A 股發行完成前一日產生的未分配利潤，該部分利潤將由本公司代本公司不時存在的全體股東（包括在A 股發行完成後的新A 股股東）持有。

A 股發行將包括：(i)向合資格公眾A 股投資者發行不多於1,200,000,000 股公眾A 股；及(ii)就收購項目的初步代價，向大連港集團公司發行不多於1,200,000,000 股代價股份。建議A 股發行須獲得中國證監會的批準。本公司不能保證必定會進行A 股發行。投資者于買賣本公司 H 股時務請審慎行事。有關 A 股發行之進一步詳情將由本公司依據相關法律、法規和監管部門要求，根據本公司 A 股發行進展情況在中國之報章或網站披露，相關信息亦將同時由本公司根據上市規則披露。

7． 釋義

在本公告內，除非文義另有所指，下列辭匯具有以下含義：

“A 股” 建議於上海證券交易所上市的內資股，包括公眾A 股、代價股份及全部內資股；

“A 股發行”

“A 股招股書”建議(i)向合資格公眾A 股投資者發行不多於1,200,000,000股公眾A 股股份；及 (ii)就建議收購項目的初步代價，向大連港集團公司發行不超過1,200,000,000 股代價股份；本公司就在中國進行A 股發行而刊發的招股說明書，其申報稿已於二零一零年十月十四日香港聯交所收市後在中國證監會的網站公布供公眾查閱；

“收購項目” 本公司向大連港集團公司收購目標資產；

“收購協議” 大連港集團公司與本公司於二零零九年九月三十日訂立有關收購項目的有條件協議；

“平均交易價” 通過以每日交易額總和，除以每日交投量總和計算；

“董事會” 董事會；

“本公司” 大連港股份有限公司(Dalian Port (PDA) CompanyLimited*)，在中國注冊成立之外商投資股份有限公司，其H 股在香港聯交所主板上市交易；

“代價股份” 本公司就建議收購項目的初步代價，將向大連港集團公司配售不多於1,200,000,000 股內資股；

“控股股東” 上市規則賦予此詞的含義；

“中國證監會” 中國證券監督委員會(China Securities RegulatoryCommission);

“董事” 本公司的董事；

“內資股” 本公司發行的普通股，每股面值人民幣1.00 元，以人民幣認購或繳足；

“內資股股東” 內資股持有人；

“經擴大集團” 緊隨完成收購項目後的本集團；

“本集團” 本公司及其子公司；

“H 股” 本公司股本中的外資股，每股面值人民幣1.00 元，在香港聯交所上市交易；

“H 股股東” H 股持有人；

“香港聯交所” 香港聯合交易所有限公司；

“國際財務報告準則” 國際財務報告準則；

“初步代價” 人民幣2,805,000,000 元，即中國估值師於估值報告中所評估目標資產於二零零九年六月三十日的資產凈值；

“發行價” 建議A 股發行的發行價，將由董事會根據累計投標詢價結果和建議A 股發行進行時中國證券市場當時市場情況厘定；

“上市規則” 香港聯合交易所有限公司證券上市規則；

“大連港集團公司” 大連港集團有限公司，大連市政府全資擁有在中國成立的有限責任公司，本公司的控股股東；

“中國估值師”符合資格在中國進行資產估值的中通誠資產評估有限公司；

“中國會計準則” 于中國頒布的相關會計準則及財務規定；

“公眾A 股” 以人民幣將予認購的普通股，本公司擬向合資格公眾A 股投資者發行的普通股；

“合資格公眾A 股投資者” 在上海證券交易所開設A 股股票帳戶的自然人及機構投資者(包括合資格境外機構投資者)，中國法律及法規禁止者除外；

“相關期間” 截至二零零七年、二零零八年及二零零九年十二月三十一日止年度及截至二零一零年六月三十日止六個月期間；

“上海證券交易所” 上海證券交易所，一家位於中國上海的證券交易所，是由中國證監會直接管理的成員機構；

“股份” 內資股及H 股；

“股東” 內資股股東及／或H 股股東；

“國家” 根據中國法律獲授權以中國名義履行若干職責的政府機關；

“子公司” 上市規則賦予此詞的含義；

“目標資產” 本公司將根據收購協議向大連港集團公司收購的資產及負債，與下列各項有關： (i)礦石碼頭及相關物流業務； (ii) 雜貨碼頭及相關物流業務; (iii) 散糧碼頭及相關物流業務；(iv) 客運滾裝碼頭及相關物流業務；及(v) 若干港口支持業務；

“交易日” H股於香港聯交所買賣的日子；

“港元” 港元，香港特別行政區法定貨幣；

“元” 人民幣元；

“人民幣” 人民幣，中國法定貨幣；及

“%” 百分比。

＊ 本公司根據香港法例第32 章公司條例第XI 部登記為非香港公司，英文名稱為「Dalian Port (PDA) Company Limited」。

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