浩泰：員工認股權憑證發行及認股辦法

主管機關核准日期 : 20230908

預定發行單位總數 : 800

每單位員工認股權憑證可認購之股數-股 : 1000

預定發行總數-股 : 800000

預定發行總數占己發行股份總數之比率 : 2.05128

認購股份種類 : 普通股

發行公司履約方式 : 新股

備註-1 :

備註-2 :

備註-3 :

發行目的 : 本公司為吸引及留任公司所需之專業人才，並提高員工對公司之向心力及歸屬感，以共同 創造公司及股東之利益，特訂定本辦法。

對股權可能稀釋之情形 : 本次發行800單位，得認購800,000股，依目前本公司實收股本39,000,000股計算，稀釋比例 約為2.05128%

對股東權益之影響 : 本次發行之認股權憑證於發行日屆滿兩年後，方能依本辦法所列時程行使認股權，故發行 後應不致對股東權益造成重大影響。

限制條款之內容 : 詳員工認股權憑證發行及認股辦法。

發行及認股辦法之內容 : 一、發行目的： 本公司為吸引及留任公司所需之專業人才，並提高員工對公司之向心力及歸屬感，以共同 創造公司及股東之利益，依據證券交易法第二十八條之三及金融監督管理委員會發布之「 發行人募集與發行有價證券處理準則」等相關規定，訂定本公司本次員工認股權憑證發行 及認股辦法。 二、發行期間： 於主管機關申報生效通知到達之日起不得超過二年，得視實際需要，一次或分次發行，實 際發行日期由董事會授權董事長訂定之。 三、認股權人資格條件： (一)以認股基準日本公司及國內外控制或從屬公司之「全職」及「兼職」員工為限(所稱 「控制或從屬公司」，係指金融監督管理委員會107年12月27日金管證發字第10701210 68號函釋規定之。)。「全職」及「兼職」員工之定義如下： 1.全職員工：受本公司或本公司國內外控制或從屬公司僱用，並依聘僱合約執行交付之 工作，定期支領薪資者。 2.兼職員工：受本公司或本公司國內外控制或從屬公司僱用之計時性人員、部分工時人 員(即每週工時小於法定工時者)或特定性定期契約人員，並依聘僱合約按工作日數、 時數或論件支領薪資者。 (二)實際得為認股權人之員工及其所得認股權之數量，將參酌年資、職級、工作績效、整 體貢獻、特殊功績或其他管理上需參考條件等因素擬定分配標準，經董事長核定後， 提報董事會同意認定之。惟認股權人具經理人身分者，應先提請薪資報酬委員會通過 ，再提報本公司董事會同意；非具經理人身分之員工，應先提請審計委員會審議通過 ，再提報本公司董事會同意。 (三)本公司依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第五十六條之一第一項規定發行員 工認股權憑證累計給予單一認股權人得認購股數，加計認股權人累計取得限制員工權 利新股之合計數，不得超過已發行股份總數之千分之三，且加計本公司依該準則第五 十六條第一項規定發行員工認股權憑證累計給予單一認股權人得認購股數，不得超過 已發行股份總數之百分之一。但經各中央目的事業主管機關專案核准時，單一員工取 得員工認股權憑證與限制員工權利新股之合計數，得不受前開比例之限制。 四、發行單位總數： 發行總額為800單位，每單位認股權憑證得認購之股數為普通股1,000股。因認股權行使而 須發行之普通股新股總數為800,000股。 五、認股條件： (一)認股價格： 認股價格不得低於發行日本公司普通股收盤價之80%。 (二)權利期間： 1.認股權憑證之存續期間為8年。存續期間屆滿後，未行使之認股權視同放棄認股權利， 認股權人不得再行主張其認股權利。該認股權憑證及其權益不得轉讓、質押、贈與他 人或其他方式之處分，但因認股權人死亡而繼承者不在此限，可依本辦法行使認股權 利。 2.認股權人自被授予員工認股權憑證屆滿二年後可依下列認股權憑證授予期間及比例行 使認股權： 屆滿2年 50% 屆滿3年 80% 屆滿4年 100% 3.認股權人自公司授予員工認股權憑證後，遇有違反本公司約聘僱契約書、員工工作規 則之情事或其他可能造成公司損失之行為或經考核認定工作績效不佳者，公司有權就 其尚未具行使權之認股權憑證及已具行使權而尚未行使之認股權憑證予以收回並註銷 。 (三)認購股份之種類：本公司普通股股票。 (四)認股權人如因故離職或發生繼承時應依下列方式處理： 1.離職(含自願離職、解僱)： 已具行使權之認股權憑證，自離職日起視同放棄；未具行使權之認股權憑證，於離職 當日起失效。 2.退休： 已授予之認股憑證，得行使全部之認股權利。其認股權利自退休日或被授予認股權憑 證滿兩年起(以日期較晚者為準)，一年內行使之，不受本辦法第五條第二項第二款有 關時程屆滿可行使認股比例之限制。 3.死亡： 已具行使權之認股權憑證，得由繼承人自認股權人死亡日起一年內行使認股權利，未 具行使權之認股權憑證，於死亡當日起失效。 4.因受職業災害殘疾或死亡者： (1)因受職業災害致身體殘疾而無法繼續任職者，已授予之認股權憑證，其認股權利自 離職日起或被授予認股權憑證滿兩年起(以日期較晚者為準)，一年內行使之，不受 本辦法第五條第二項第二款有關時程屆滿可行使認股比例之限制。 (2)因受職業災害致死亡者，已授予之認股權憑證，繼承人可以行使全部之認股權利。 其認股權利自死亡日起或被授予認股權憑證滿兩年起(以日期較晚者為準)，由繼承 人於一年內行使之，不受本辦法第五條第二項第二款有關時程屆滿可行使認股比例 之限制。 5.留職停薪： 凡經由本公司核准辦理留職停薪之員工，已具行使權之認股權憑證，得自留職停薪起 始日起一個月內行使認股權，逾期未行使者，凍結其認股權行使權利，並遞延至復職 後恢復，未具行使權之認股權憑證，自復職起回復其權利，惟認股權行使時程應按留 職停薪期間往後遞延，但仍以本認股權存續期間為限。 6.資遣： 已具行使權之認股權憑證，自資遣生效日視同放棄；未具行使權之認股權憑證，於資 遣生效日起失效。 7.調職： 因本公司營運所需，經本公司核定須轉任本公司國內外控制或從屬公司之認股權人， 其已授予認股權憑證之權利義務均不受轉任之影響。 8.其他非屬上列原因或實際依照前揭各款規定執行時必須依相關法令進行調整時，授權 董事長依實際狀況個別訂定或調整之。 9.認股權人或其繼承人若未能於上述期限內行使認股權利者，即視為放棄認股權利，不 得於事後再行要求行使該認股權利。 (五)放棄認股權利之認股權憑證處理方式： 對於放棄認股權利之認股權憑證，本公司將予以註銷不再發行。 六、履約方式： 以本公司發行普通股新股交付。 七、認股價格之調整： (一)本認股權憑證發行後，除本公司所發行具有普通股轉換權或認股權之各種有價證券換 發普通股股份、發行限制員工權利新股或因員工酬勞發行新股者外，遇有本公司普通 股股份發生變動時(包含辦理私募、現金增資、盈餘轉增資、資本公積轉增資、公司 合併、股票分割、現金增資參與發行海外存託憑證、受讓他公司股份發行新股等)，認 股價格應依下列公式調整之(計算至新台幣角為止，分以下四捨五入)。如係因股票面 額變更致已發行普通股股份增加，於新股換發基準日調整之，但有實際繳款作業者於 股款繳足日調整之。 調整後認股價格＝調整前認股價格×【已發行股數＋(每股繳款金額×新股發行股數)÷每 股時價】÷(已發行股數＋新股發行股數) 股票面額變更時： 調整後認股價格＝調整前認股價格×(股票面額變更前已發行普通股股數÷股票面額變更 後已發行普通股股數) 註1.已發行股數係指普通股已發行股份(含已私募股份)總數，並應減除本公司買回尚 未註銷或轉讓之庫藏股股數，且不含認股權股款繳納憑證及債券換股權利證書之 股數。 註2.每股繳款金額如係屬無償配股或股票分割，則其繳款金額為零。 註3.公司合併、受讓他公司股份或公司股票分割時，其認股價格之調整方式依合併契 約、股份受讓契約或分割計畫書及相關法令另訂之。 註4.遇有調整後認股價格高於調整前認股價格時，則不予調整；調整後認股價格低於 面額時，則以每股面額為認股價格。 註5.每股時價之訂定，以除權基準日、訂價基準日或股票分割基準日之前一、三、五 個營業日擇一計算普通股收盤價之簡單算術平均數為準。 註6.倘非前述所列舉之股份變動情形時，則授權董事會決議調整與否。 (二)本認股權憑證發行後，若本公司遇非因庫藏股註銷之減資致普通股減少股份時，認股 價格依下列公式調整之(計算至新台幣角為止，分以下四捨五入)： 1.減資彌補虧損時 調整後認股價格＝調整前認股價格×（減資前已發行股數÷減資後已發行股數） 2.現金減資時 調整後認股價格＝【調整前認股價格×(1–每股退還現金金額占換發新股票前最後交 易日收盤價之比率)】×(減資前已發行股數÷減資後已發行股數） 3.股票面額變更時： 調整後認股價格＝調整前認股價格×(股票面額變更前已發行普通股股數 ÷股票面額變 更後已發行普通股股數) 註1.已發行股數係指普通股已發行股份（含已私募股份）總數，並應減除本公司買回 惟尚未註銷或轉讓之庫藏股股數。 (三)本認股權憑證發行後，遇有發放普通股現金股利時，認股價格依下列公式調整之(計 算至新台幣角為止，分以下四捨五入): 調整後認股價格＝調整前認股價格×(1–發放普通股現金股利占每股時價之比率) 註1.每股時價之訂定，以現金股息停止過戶除息公告日之前一、三、五個營業日擇一 計算普通股收盤價之簡單算術平均數為準。 (四)本認股權憑證發行後，本公司若同時發放普通股現金股利及股票股利(含盈餘轉增資 及資本公積轉增資)時，則先扣除現金股利後，再依股票股利金額調整認股價格。 八、行使認股權之程序： (一)認股權人除依法暫停過戶期間及本條第五項規定外，得依本辦法行使認股權利，並填 具「員工認股申請書」，向本公司之股務代理機構(或本公司)提出申請，並依股務代 理機構(或本公司)之指示至指定銀行完成繳款。 (二)「員工認股申請書」一經提出申請即不得撤銷。認股權人逾期未至指定銀行繳款者， 提出申請之數額即視為放棄。 (三)本公司之股務代理機構(或本公司)於確認收足股款後，將其認購之股數登載於本公司 股東名簿，並於五個營業日內以集保劃撥方式發給新發行之普通股股票。 (四)本公司新發行之普通股股票自向認股權人交付之日起得掛牌買賣。 (五)認股權人於下列期間不得行使認股權 1.當年度股東會召開前之法定停止過戶期間。 2.自本公司無償配股停止過戶日、現金股息停止過戶日或現金增資認股停止過戶日前十 五個營業日起，至權利分派基準日止。 3.辦理減資之減資基準日起至減資換發股票開始交易日前一日止。 4.其他依事實發生之法定停止過戶期間。 (六)本公司應於每季結束後十五日內，將前一季因員工認股權憑證行使認購所交付之股票 數額予以公告，並每季至少一次，向公司登記之主管機關申請已完成認股股份資本額 變更登記。 九、認股權行使後之權利義務： (一)本公司依本辦法所交付之普通股股票，其權利義務與本公司已發行普通股股票相同。 (二)認股權人依本辦法所認購之股票及其交易所產生之稅賦，認股權人均須按當時主管機 關及受配認股權憑證之國外控制或從屬公司註冊地及員工所在國家之相關稅務規定辦 理之。 十、保密規定： 認股權人經授予員工認股權憑證後，應遵守保密規定，除法令或主管機關要求外，不得洩 露被授予之員工認股權憑證相關內容及資料，如有違反之情事，本公司有權得就其尚未行 使之員工認股權憑證予以收回並註銷。 十一、實施細則： 本辦法有關認股權人名單、簽署、繳款、發放股票等事宜之相關手續及詳細作業時間等， 由本公司另行通知認股權人。 十二、其他應敘明事項： (一)本辦法經董事會三分之二以上董事出席及出席董事超過二分之一同意，並報經主管機 關核准後生效，修正時亦同。 (二)若於送件審核過程中，因主管機關審核之要求而須做修正時，授權董事長修訂本辦法， 嗣後再提董事會追認後始得發行。 (三)本辦法如有未盡事宜，悉依相關法令規定辦理。