寶島科:更正本公司111年第2季合併財務報告部分內容及iXBRL申報資訊

第53款

1.事實發生日:111/10/14

2.公司名稱:寶島光學科技股份有限公司

3.與公司關係(請輸入本公司或子公司):本公司

4.相互持股比例:不適用

5.發生緣由:更正本公司111年第2季合併財務報告及iXBRL申報資訊

6.更正資訊項目/報表名稱:111年第2季合併財務報告及iXBRL申報資訊

7.更正前金額/內容/頁次:

更正前內容:

a.111第2季合併財報第4頁合併資產負債表

111年6月30日

權益 金額％

3200資本公積 575,76310

3350 未分配盈餘 878,372 15

保留盈餘合計 1,621,176 27

3400 其他權益 (201,340) (3)

b.111第2季合併財報第5頁合併損益表

111年4月至6月 111年1月至6月

金額 ％ 金額 ％

7060 採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額 (19,151) (3) 9,884 1

營業外收入及支出合計 (18,139) (3) 18,967 2

7900 稅前淨利(損) (12,690) (2) 68,406 5

本期淨(損)利 (6,785) (1) 56,862 4

8360後續可能重分類至損益之項目

8361 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 (53,736) (8) 66,369 4

8399 減：與可能重分類之項目相關之所得稅 (10,747) (2) 13,274 1

後續可能重分類至損益之項目合計 (42,989) (6) 53,095 3

8300本期其他綜合損益 (64,289) (9) 56,002 3

本期綜合損益總額 (71,074)(10) 112,864 7

本期淨利歸屬於：

8610 母公司業主 (6,785) (1) 56,862 4

綜合損益總額歸屬於：

8710母公司業主 (71,074)(10) 112,864 7

9750基本每股盈餘(單位：新台幣元)(附註六(十九)) (0.11) 0.95

9850稀釋每股盈餘(單位：新台幣元)(附註六(十九)) (0.11) 0.95

c.111第2季合併財報第6頁合併權益變動表

其他權益項目

國外營運機

保留盈餘 構財務報表

資本公積 未分配 換算之兌換

盈餘 合計 差額 合計

本期淨利 56,862 56,862

本期其他綜合損益 53,095 56,002

本期綜合損益總額 56,862 56,862 53,095 56,002

採用權益法認列之 94,258

關聯企業及合資之變動數

民國一一一年六月三十日餘額 575,763 878,372 1,621,176 (97,191) (201,340)

歸屬於母

公司業主

權益總計 權益總計

本期淨利 56,862 56,862

本期其他綜合損益 56,002 56,002

本期綜合損益總額 112,864 112,864

採用權益法認列之 94,258 94,258

關聯企業及合資之變動數

d.111第2季合併財報第7頁合併現金流量表

111年1月1日

至6月30日

金額

營業活動之現金流量

本期稅前淨利 68,406

採用權益法認列之關聯企業及合資利益之份額 (9,884)

收益費損項目合計 244,137

調整項目合計 272,520

e.111第2季合併財報第14頁附註六(七)採用權益法之投資

本公司於民國一一一年四月二十九日配合Ginko International Co., Ltd.

進行組織重組，重組後由子公司－

New Path International Co., Ltd.持有

Glamor Vision Ltd.18.39%股權，Glamor Vision Ltd.

持有Ginko International Co., Ltd.100%股權。

Ginko International Co., Ltd.則於民國一一一年四月二十九日撤銷

公開發行及上櫃事宜，影響科目包含採用權益法投資淨減少1,710,293千元

及資本公積增加97,224千元。

f. 111第2季合併財報第17頁附註六(十五)租賃負債

合併公司民國一一一年六月三十日承租房屋及建築作為零售店面，零售店面則

為一至十二年，合併公司對所租賃之建築物並無須優惠承購權，並約定未經出租人

同意，合併公司不得將租賃標的之全部或一部份轉租或轉讓。

g.111第2季合併財報第18頁附註六(十八)資本及其他權益

111.6.30

採權益法認列關聯企業及合資企業股權淨值之變動數 575,079

575,763

h.111第2季合併財報第19頁附註六(十九)每股盈餘

1.基本每股盈餘

111年 111年

4月至6月 1月至6月

歸屬於本公司普通股權益持有人之淨利 (6,785) 56,862

基本每股盈餘(元) (0.11) 0.95

2.稀釋每股盈餘

111年 111年

4月至6月 1月至6月

歸屬於本公司普通股權益持有人淨利 (6,785) 56,862

稀釋每股盈餘(元) (0.11) 0.95

i.111第2季合併財報第31頁附註十三

(二)轉投資事業相關資訊：

被投資公司New Path International Co., Ltd.期末持有帳面金額、被投資公司

本期損益及本期認列之投資損益分別為610,618千元、(592)千元及(592)千元

j.111第2季合併財報第33頁附註十四

寶 科

事業部 合計

應報導部門損益 68,406 68,406

8.更正後金額/內容/頁次:

更正後內容:

a.111第2季合併財報第4頁合併資產負債表

111年6月30日

權益 金額 ％

3200資本公積 588,158 10

3350 未分配盈餘 866,293 15

保留盈餘合計 1,609,097 27

3400 其他權益 (201,656) (3)

b.111第2季合併財報第5頁合併損益表

111年4月至6月 111年1月至6月

金額 ％ 金額 ％

7060 採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額 (31,230) (4) (2,195) -

營業外收入及支出合計 (30,218) (4) 6,888 1

7900 稅前淨利(損) (24,769) (3) 56,327 4

本期淨(損)利 (18,864) (2) 44,783 3

8360後續可能重分類至損益之項目

8361 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 (54,131) (8) 65,974 4

8399 減：與可能重分類之項目相關之所得稅 (10,826) (2) 13,195 1

後續可能重分類至損益之項目合計 (43,305) (6) 52,779 3

8300本期其他綜合損益 (64,605) (9) 55,686 3

本期綜合損益總額 (83,469) (11) 100,469 6

本期淨利歸屬於：

8610 母公司業主 (18,864) (2) 44,783 3

綜合損益總額歸屬於：

8710母公司業主 (83,469) (11) 100,469 6

9750基本每股盈餘(單位：新台幣元)(附註六(十九)) (0.31) 0.75

9850稀釋每股盈餘(單位：新台幣元)(附註六(十九)) (0.31) 0.74

c.111第2季合併財報第6頁合併權益變動表

其他權益項目

國外營運機

保留盈餘 構財務報表

資本公積 未分配 換算之兌換

盈餘 合計 差額 合計

本期淨利 44,783 44,783

本期其他綜合損益 52,779 55,686

本期綜合損益總額 44,783 44,783 52,779 55,686

採用權益法認列之 106,653

關聯企業及合資之變動數

民國一一一年六月三十日餘額 588,158 866,293 1,609,097 (97,507) (201,656)

歸屬於母

公司業主

權益總計 權益總計

本期淨利 44,783 44,783

本期其他綜合損益 55,686 55,686

本期綜合損益總額 100,469 100,469

採用權益法認列之 106,653 106,653

關聯企業及合資之變動數

d.111第2季合併財報第7頁合併現金流量表

111年1月1日

至6月30日

金額

營業活動之現金流量

本期稅前淨利 56,327

採用權益法認列之關聯企業及合資損失(利益)之份額 2,195

收益費損項目合計 256,216

調整項目合計 284,599

e.111第2季合併財報第14頁附註六(七)採用權益法之投資

本公司於民國一一一年四月二十九日配合

Ginko International Co., Ltd.進行組織

重組，重組後由子公司－New Path International Co., Ltd.

持有Glamor Vision Ltd.18.39%股權，Glamor Vision Ltd.持有

Ginko International Co., Ltd.100%股權。

Ginko International Co., Ltd.則於民國一一一年四月二十九日

撤銷公開發行及上櫃事宜，影響科目包含採用權益法投資淨減少

1,710,293千元及資本公積增加109,618千元。

f. 111第2季合併財報第17頁附註六(十五)租賃負債

合併公司民國一一一年六月三十日承租房屋及建築作為零售店面，零售店面租

期則為一至十二年，合併公司對所租賃之建築物並無優惠承購權，並約定未經出租

人同意，合併公司不得將租賃標的之全部或一部份轉租或轉讓。

g.111第2季合併財報第18頁附註六(十八)資本及其他權益

111.6.30

採權益法認列關聯企業及合資企業股權淨值之變動數 587,474

588,158

h.111第2季合併財報第19頁附註六(十九)每股盈餘

1.基本每股盈餘

111年 111年

4月至6月 1月至6月

歸屬於本公司普通股權益持有人之淨利 (18,864) 44,783

基本每股盈餘(元) (0.31) 0.75

2.稀釋每股盈餘

111年 111年

4月至6月 1月至6月

歸屬於本公司普通股權益持有人淨利 (18,864) 44,783

稀釋每股盈餘(元) (0.31) 0.74

i.111第2季合併財報第31頁附註十三

(二)轉投資事業相關資訊：

被投資公司New Path International Co., Ltd.

期末持有帳面金額、被投資公司本期損益及本期認列之投資損益

分別為2,334,738千元、(12,671)千元及(12,671)千元

j.111第2季合併財報第33頁附註十四

寶 科

事業部 合計

應報導部門損益 56,327 56,327

9.因應措施:發布重大訊息，並重新上傳111年第2季合併財務報告及

更正相關iXBRL資訊至公開資訊觀測站

10.其他應敘明事項:無