矽力-KY:本公司董事會決議發行員工認股權憑證

第11款

1.董事會決議日期:111/03/10

2.發行期間:於主管機關申報生效通知到達之日起一年內發行，得視實際需要，一次或

分次發行，實際發行日期授權由董事長訂定之

3.認股權人資格條件:

(一)以本公司、本公司之國內、外子公司之員工為限。

(二)實際得為認股權人之員工及其所得認股權之數量，將參酌包括但不限於資歷、年

資、職級、工作績效及整體貢獻或特殊功績，應依下列規定提報薪資報酬委員會

或審計委員會討論後，再提報本公司董事會同意。

1.認股權人為具本公司經理人身分之員工或具員工身分之董事者，應先經本公司

薪資報酬委員會同意；非具經理人身分之員工，應先提報本公司審計委員會討論。

2.子公司如設有薪資報酬委員會者，發放對象為具該子公司經理人身分之員工或具

員工身分之董事者，應先提報該子公司薪資報酬委員會討論。

(三)本公司給與單一員工依發行人募集與發行有價證券處理準則(以下簡稱「募發準

則」)第五十六條之一第一項規定發行員工認股權憑證累計得認購股數，加計累計取

得限制員工權利新股之合計數，不得超過發行股份總數之千分之三，且加計本公司

依募發準則第五十六條第一項規定發員工認股權憑證累計給與單一員工得認購股數，

不得超過已發行股份總數之百分之一。

4.員工認股權憑證之發行單位總數:1,350,000單位

5.每單位認股權憑證得認購之股數:每單位認股權憑證得認購股數為1股本公司普通股

6.因認股權行使而須發行之新股總數或依證券交易法第二十八條之二

規定須買回之股數:本次因認股權行使而需發行之普通股新股總數為1,350,000股。

7.認股價格:以本員工認股權憑證發行當日本公司普通股收盤價格為認股價格。

8.認股權利期間:

認股權人被授予認股權憑證屆滿三年後，分別依下列時程行使認股權利。本認股權

憑證之存續期間為十年，期間屆滿而未行使之認股權將註銷：

(1)A類，發行數量1,000,000單位，於該認股權憑證發行屆滿三年後，員工可執行認

購數額為個別獲配可認購數額之百分之百。

(2)B類，發行數量350,000單位，依下列時程行使認股權利：

認股權憑證授予期間 可行使認股權比例( 累計)

屆滿三年(第四年起) 33％

屆滿四年(第五年起) 66％

屆滿五年(第六年起) 100％

2.認股權人自公司授予員工認股權憑證後，遇有違反勞動契約、委任契約或工作規則

等事由時，本公司有權就尚未具行使權之認股權憑證及已具行使權而尚未行使之認股

權憑證予以收回並註銷。

9.認購股份之種類:本公司普通股股票。

10.員工離職或發生繼承時之處理方式:

1.自願離職、解雇、資遣、退休

依本條第(二)項規定已具行使權之認股權憑證，得自事實發生日起3個月內（惟不

得逾越本認股權憑證之存續期間）行使認股權利，若適逢本辦法所定不得行使認股

期間，其行使期間自得行使日起，按無法行使之日數順延之，未於前述期間內行使

權利者，視同放棄認股權利。未具行使權之認股權憑證，於事實發生日即視為放棄

認股權利。

2.轉任關係企業

因公司營運所需，員工經核定須轉任公司關係企業，員工於轉任時其已被授予認股

權憑證之權利義務均不受影響。

3.辦理留職停薪

員工經本公司核准辦理留職停薪者，其已被授予認股權憑證之權利義務均不受影響。

4.因受職業災害殘疾、死亡或一般死亡者

(1)已授予之認股權憑證，於認股權人因受職業災害致身體殘疾而無法繼續任職者，

於認股權人離職時，可以行使全部已到期之認股權利。惟仍應於被授予認股權憑

證屆滿二年後方得行使，該認股權利，應自離職日起或被授予認股權憑證屆滿二

年時起（以日期較晚者為主）始得行使之。

(2)已授予之認股權憑證，於認股權人死亡時，繼承人可以行使全部之認股權利。惟

仍應於被授予認股權憑證屆滿二年後方得行使外，該認股權利，應自死亡日起或

被授予認股權憑證屆滿二年時起（以日期較晚者為主）始得行使之。因法定繼承

而應得行使本認股權憑證之認股權者，應於事實發生後依認股權人所屬國繼承相

關法令及「公開發行股票公司股務處理準則」繼承過戶相關規定，完成法定之必

要程序並提供相關證明文件，才得以申請行使其應繼承部份之認購權利，惟任何

申請及認購程序不得逾本認股權憑證之有效存續期間。

11.其他認股條件:無。

12.履約方式:

(一)以本公司發行新股交付，由本公司以無實體帳簿劃撥發行新股方式交付之。

(二)新股交付對象為在大陸地區設有戶籍之境外子公司員工者，則交付至本公司或境

外子公司開立於保管機構之「大陸籍員工集合投資專戶」。該帳戶僅限於賣出該

等員工因行使認購有價證券權利及因讓受與配發取得之股票，不得從事其他證券

買賣交易。

13.認股價格之調整:

(一)本認股權憑證發行後，除本公司所發行具有普通股轉換權或認股權之各種有價證

券換發普通股股份或因員工紅利發行新股外，遇有本公司普通股股份發生變動時

(包括辦理現金增資、盈餘轉增資、資本公積轉增資、合併或受讓他公司股份發

行新股、股份分割及辦理現金增資參與發行海外存託憑證等)，認股價格依下列

公式調整之(計算至新台幣角為止，分以下四捨五入)：

調整後認股價格＝調整前認股價格 ×〔已發行股數+(每股繳款金額 × 新股發行

股數)/每股時價〕/(已發行股數+新股發行股數)

1.已發行股數係指普通股已發行股份總數，應扣除本公司買回惟尚未註銷或轉讓之庫

藏股。

2.每股繳款金額如係屬無償配股或股票分割，則其繳款金額為零。

3.遇有調整後認股價格高於調整前認股價格時，則不予調整。

4.整後認股價格低於普通股股票面額時，以普通股股票面額為認股價格。

5.與他公司合併或受讓他公司股份發行新股時，增資新股每股繳款金額為合併或受讓

他公司股份基準日前三十個營業日本公司普通股平均收盤價。

(二)本認股權憑證發行後，遇有本公司發放普通股現金股利，認股價格依下列公式調

整之 (計算至新台幣角為止，分以下四捨五入)：

調整後認股價格＝調整前認股價格 × (1–發放普通股現金股利/每股時價)。

1.前述每股時價之訂定，應以現金股息停止過戶除息公告日前一、三、五個營業日擇

一計算普通股收盤價之簡單算術平均數為準。

2.遇有同時發放現金股利及股票股利(含盈餘轉增資及資本公積轉增資)時，則先依現

金股利金額調整認股價格後，再依股票股利金額調整認股價格。

(三)本認股權憑證發行後，如遇非因庫藏股註銷之減資致普通股股份減少時，認股價

格依下列公式調整之(計算至新台幣角為止，分以下四捨五入)。

1.減資彌補虧損時

調整後認股價格＝調整前認股價格 × (減資前已發行股數/減資後已發行股數)

2.現金減資時

調整後認股價格＝（調整前認股價格–每股退還現金金額）×（減資前已發行股數/

減資後已發行股數)

(四)遇本公司辦理盈餘轉增資及資本公積轉增資時，僅依本條第(一)項規定調整認股

價格，不另增發員工認股權憑證或調整認股股數。

(五)本認股權憑證發行辦法於申報生效後，如遇股票面額變更致已發行普通股股份增

加時，應依下列第一款公式，計算其調整後認股價格（向下調整，向上則不予調

整），並依下列第二款公式計算其調整後每單位認股權可認購之股數，另洽台灣

證券交易所股份有限公司公告，於新股換發基準日調整之：

1.調整後之認股價格＝調整前認股價格×（股票面額變更前已發行普通股股數／股

票面額變更後已發行普通股股數）

2.調整後每單位認股權可認購之股數＝調整前認股價格×調整前每單位認股權可認

購之股數/調整後認股價格

14.行使認股權之程序:

(一)認股權人除依法暫停過戶期間及本條第(四)項規定外，得依本辦法向本公司提出

申請行使認股權利。

(二)本公司於受理認股之請求後，通知認股權人於期限內至指定銀行繳納股款，逾期

未繳款者，視同自願放棄該次請求之認股權利，該次已請求但未繳款之部份視為

未認購，認股權人需再次重新辦理認購請求。且認股權人一經繳款後，即不得撤

銷認股繳款。

(三)本公司於確認收足股款後，指示本公司股務代理機構將員工認購之股數及員工姓

名登載於本公司股東名簿，並於五個營業日內以集保劃撥方式發給本公司新發行

之普通股股票，上述普通股股票自向認股權人交付之日起上市買賣。

(四)認股權人除於下列期間不得行使認股權外，得於本辦法第五條第(二)項規定之範

圍與期限內，向本公司股務代理機構提出申請。

1.當年度股東會召開前之法定停止過戶期間。

2.自本公司向台灣證券交易所洽辦無償配股停止過戶日、現金股息停止過戶日或

現金增資認股停止過戶日前十五個營業日起，至權利分派基準日止。

3.辦理減資之減資基準日起至減資換發股票開始交易日前一日止。

(五)本公司應於每季結束後十五日內，將前一季因員工認股權憑證行使認購所交付之

股票數額予以公告，並於每季至少一次，向公司登記之主管機關申請已完成認股

股份資本額變更登記。

15.認股後之權利義務:

本公司依本辦法所交付之普通股，其權利義務與本公司普通股股票相同；認股權

人依本辦法所認購之股票及其交易所產生之稅賦，按主管機關所訂之相關稅務規

定辦理。

16.附有轉換、交換或認股者，其換股基準日:不適用。

17.附有轉換、交換或認股者，對股權可能稀釋情形:不適用。

18.其他重要約定事項:

(一)保密規定：認股權人經授予認股權憑證後，應遵守保密規定，除法令或主管

機關要求外，不得洩露被授予之認股權憑證相關內容及數量，若有違反之情

事，依本辦法第五條第(二)項第2款辦理。

(二)本辦法應經董事會三分之二以上董事出席及出席董事超過二分之ㄧ以上同意

通過，並報經主管機關核准後生效，實際發行前若有修正時亦同。

(三)如有未盡事宜，悉依相關法令規定辦理。

19.其他應敘明事項:無。