美加強監管上市中企 2022年元旦前未符規定擬要求下市

白宮工作小組周四 (6 日) 對美國總統川普提出建言，表示為保障美國投資人，在美國上市的中國企業若未遵循美國會計規定，應該從美國證交所下市。根據證管會 (SEC) 和財政部官員的建議，如果中企在 2022 年 1 月仍無法符合規定，將要求下市。

總統的金融市場工作小組 (The President"s Working Group on Financial Markets，PWG) 周四發布一份報告，表示企業若要在美國上市，必須允許美國主管機關取得審計文件。該小組由數個重要的美國主管機關組成，包括 SEC 主席 Jay Clayton 和聯準會主席鮑爾。

PWG 主席、美國財長梅努欽 (Steven Mnuchin) 在聲明中說：「PWG 無異議建議證管會採取行動，強化企業在美國上市必須提供審計文件等其他做法。美國是全球募集資金的主要地點，我們不會在核心原則讓步，這支撐著投資人對美國資本市場的信心。」

梅努欽聲明中的其他作法包括：要求上市中企「加強和凸顯」揭露有關中國投資風險的資訊，以及要求基金經理人揭露對這些企業持股部位變化。

白宮工作小組的建議如果透過 SEC 的程序執行，將要求已經在美國上市的中國企業最晚於 2022 年元旦之前，向「上市公司會計監督委員會」 (PCAOB) 保證提供審計文件。

要求匿名的財政部官員透露，目前該小組尚未決定如何執行準則，就算最終移除罰款，財政部和證管會仍會建立一套有法律約束力的機制，確實執行規定。

這項規定旨在解決十多年來困擾美國主管機關的問題，即中國不讓美國 PCAOB 核查在美上市中國企業的審計結果，包括阿里巴巴、百度。隨著美中關係緊張、前陣子瑞幸咖啡又爆發財報造假醜聞，這個問題更顯急迫。