台微體:公告本公司董事會通過107年度員工認股權憑證發行及認股辦法

第二條第11款

1.董事會決議日期:107/05/11

2.發行期間:於主管機關申報生效通知到達之日起一年內分次發行

，實際發行日期授權董事長訂定之。

3.認股權人資格條件:以認股資格基準日前到職之本公司及國內外

由本公司直接(間接)轉投資事業持股超過50%之子公司正式編制

內之全職員工為限。認股資格基準日由董事長決定，惟具經理

人身分者，應先提報薪資報酬委員會同意。實際得為認股權人

之員工及得認股之數量，將參酌年資、職級、工作績效、過去

及預期整體貢獻或特殊貢獻及發展潛力等因素為決定原則，由

總經理擬訂轉呈董事長核准後，提報董事會同意。本公司依發

行人募集與發行有價證券處理準則第五十六條之一第一項規定

發行員工認股權憑證累計給予單一認股權人得認購股數，加計

認股權人累計取得限制員工權利新股之合計數，不得超過已發

行股份總數之千分之三，且加計本公司依發行人募集與發行有

價證券處理準則第五十六條第一項規定發行員工認股權憑證累

計給予單一認股權人得認購股數，不得超過已發行股份總數之

百分之一。

4.員工認股權憑證之發行單位總數:發行總數為1,800單位

5.每單位認股權憑證得認購之股數:1,000股

6.因認股權行使而須發行之新股總數或依證券交易法第二十八條之二

規定須買回之股數:因認股權行使而須發行之普通股新股總數為

1,800,000股

7.認股價格:以發行當日本公司普通股收盤價格為認股價格。

若當日收盤價低於面額時，則以普通股股票面額為認股價格。

8.認股權利期間:

(一)認股權憑證之存續期間為五年，屆滿後，未行使之認股權視

同放棄認股權利，認股權人不得再行主張其認股權利。

(二)認股權憑證不得轉讓、質押、贈與他人或作為其他方式之處

分。但遇認股權人死亡時，其法定繼承人取得認股權利者則

不在此限。

(三)認股權人自被授予員工認股權憑證屆滿二年後可依下列認股

權憑證授予期間及比例行使認股權：

認股權憑證授予期間累積最高可行使認股權比例

屆滿2年（即第3年起）50%

屆滿2年後起24個月每屆滿一個月，累積最高可行使認股

比例則增加1/48

屆滿4年（即第5年起）100％

(四)前述權利期間及比例，董事會得就每次發行情形調整之。

9.認購股份之種類:本公司普通股股票。

10.員工離職或發生繼承時之處理方式:

(一)離職（含自願離職、資遣或解雇者）：

已具行使權之認股權憑證，得自離職日起三個月內行使認股

權利，未具行使權之認股權憑證，於離職當日起視為放棄認

股權利。

(二)退休：

已授予之認股權憑證，於退休時，可行使全部之認股權利，

除仍應於被授予之認股權憑證屆滿二年後方得行使外，未具

行使權之認股權憑證，得由董事長或其授權主管人員核准後

，不受本辦法第五條第二項有關時程屆滿可行使認股比例之

限制。惟該認股權利，應自退休日起或被授予認股權憑證屆

滿二年起(以日期較晚者為主)二年內行使之，並仍以認股權

憑證存續期間為限。

(三)留職停薪：

依政府法令規定及遇個人重大疾病、家庭重大變故、赴國外

進修等原因經由本公司特別核准之留職停薪員工，已具行使

權之認股權憑證，得自留職停薪日起三個月內行使認股權利

。未具行使權之認股權憑證得於復職後恢復權益，惟認股權

行使期間應依留職停薪期間往後遞延，並以認股權憑證存續

期間為限。

(四)一般死亡：

已具行使權之認股權憑證，由繼承人自死亡日起一年內行使

認股權，未具行使權之認股權憑證，於死亡當日即視為放棄

認股權利。

(五)因受職業災害殘疾者：

1.因受職業災害致身體殘疾而無法繼續任職者，已授予之認股

權憑證，於離職時，可行使全部之認股權利。除仍應於被授

予之認股權憑證屆滿二年後方得行使外，未具行使權之認股

權憑證，不受本辦法第五條第二項有關時程屆滿可行使認股

比例之限制。惟該認股權利，應自離職日起或被授予認股權

憑證屆滿二年起(以日期較晚者為主)二年內行使之，並仍以

認股權憑證存續期間為限。

2.因受職業災害致死亡者，已授予之認股權憑證，於死亡時，

法定繼承人可以行使全部之認股權利。除仍應於被授予之認

股權憑證屆滿二年後方得行使外，未具行使權之認股權憑證

，不受本辦法第五條第二項有關時程屆滿可行使認股比例之

限制。惟該認股權利，應自死亡日起或被授予認股權憑證屆

滿二年起(以日期較晚者為主)二年內行使之，並仍以認股權

憑證存續期間為限。

(六)調職人員：

本公司員工(認股權人)調動至本公司持股未達50%之關係企

業時，其已具行使權及未具行使權之認股權憑證應比照離職

員工辦理。惟若因應本公司要求而調動者得由董事長或其授

權主管人員核准後，已具行使權之認股權憑證亦應比照離職

員工辦理；未具行使權之認股權憑證，認股權人得依本辦法

第五條第二項規定之認股權憑證授予期間及比例行使認股權

利，惟該認股權憑證仍以存續期間為限。

(七)認股權人或其法定繼承人若未能於上述期限內行使認股權者

，即視為放棄認股權利。

(八)若前述所載認股期間適逢本公司依法暫停過戶期間，其行使

期間自得行使之日起，按無法行使之日數順延之。

11.其他認股條件:

對於放棄認股權利之認股權憑證，本公司將予註銷，且其額度

不再發行。

12.履約方式:以本公司發行新股方式交付。

13.認股價格之調整:

一、本認股權憑證發行後，除本公司所發行具有普通股轉換權或

認股權之各種有價證券換發普通股股份或因員工紅利發行新股

者外，遇有本公司普通股股份發生變動時(即辦理現金增資、

盈餘轉增資、資本公積轉增資、公司合併、股票分割、及現金

增資參與發行海外存託憑證、合併或受讓他公司股份發行新股

或其他公司未取得對價而發行新股的情形等)，認股價格應依

下列公式調整之(計算至新台幣角為止，分以下四捨五入)。

調整後之認股價格＝調整前認股價格 X【已發行股數＋

(每股繳款金額X新股發行股數)/調整前認股價格】

/(已發行股數＋新股發行股數)

1.已發行股數係指普通股已發行股份總數，不含債券換股權利

證書及認股權股款繳納憑證之股數。

2.每股繳納金額如係屬無償配股或股票分割時，則其繳款金額

為零。

3.與他公司合併時，認股價格得依相關規定調整之。

4.遇有調整後認股價格高於調整前認股價格時，則不予調整。

二、認股權憑證發行後，本公司遇有發放現金股利時，其普通

股現金股利占每股時價之比率若有超過百分之一點五者，應按

所占每股時價之比率於除息基準日按下列公式調降轉換價格

（計算至新台幣角為止，分以下四拾五入）

調整後之認股價格＝調整前認股價格X(1-發放普通股現金股利

占每股時價之比率)

14.行使認股權之程序:

一、認股權人除依法暫停過戶期間外，得依本辦法第五條第二

項所訂之時程行使認股權利，並填具「員工認股申請書」，向

本公司股務提出申請，經審核書件完備後即通知認股權人繳納

股款至指定銀行，認股權人一經繳款後，即不得撤銷認股繳款

，而逾期未繳款者，視為放棄其認股權利。

二、本公司股務代理機構於確認收足股款後，將其認購之股數

登載於本公司股東名簿，於五個營業日內以集保劃撥方式發給

新股。

三、本公司普通股若依法得於臺灣證券交易所股份有限公司或

櫃檯買賣中心買賣時，新發行之普通股自向認股權人交付之日

起得上市或上櫃買賣。

四、本公司每季至少一次，向主管機關申請辦理資本額變更登

記及新股發行之申請。

15.認股後之權利義務:本公司因認股權行使所發行之普通股其

權利義務與本公司普通股股票相同。

16.附有轉換、交換或認股者，其換股基準日:NA

17.附有轉換、交換或認股者，對股權可能稀釋情形:不適用。

18.其他重要約定事項:

一、本辦法需經董事會三分之二以上董事出席及出席董事超過

二分之一同意，並向主管機關申報生效後執行。於主管機關審

核過程中，如因主管機關審核之要求應修正本辦法時，授權董

事長先行修正，並於嗣後董事會追認後始得發行。

二、本辦法如有未盡事宜，悉依相關法令規定辦理。

19.其他應敘明事項:前述員工認股權憑證發行及認股辦法依法

向主管機關申報生效後，相關員工認股權憑證之認股權人資格

條件及得認股數量將由董事長核定，經董事會同意後發行之。