久昌:訂定本公司114年度第一次限制員工權利新股發行辦法

第11款

1.董事會決議日期:114/03/06

2.預計發行價格:無償發行

3.預計發行總額(股):本公司普通股100,000股

4.既得條件:(1)員工自授與限制員工權利新股之日起，於下列各既得期限屆滿

仍在職，且符合下列最近一次年度個人績效評核結果，可分別達成既得條件

之股份比例如下。

A.授與後任職屆滿1年：若最近一次年度個人績效評核分數為75分(含)以上，

可既得其獲配股數之30%。

B.授與後任職屆滿2年：若最近一次年度個人績效評核分數為75分(含)以上，

可既得其獲配股數之30%。

C.授與後任職屆滿3年：若最近一次年度個人績效評核分數為75分(含)以上，

可既得其獲配股數之40%。

(2)上述時間如遇假日，則提前至前一營業日辦理。

5.員工未符既得條件或發生繼承之處理方式:(1)於前條所定既得條件達成前，

除繼承外，員工不得將其依本辦法獲配限制員工權利新股出售、質押、轉

讓、贈與他人、設定、或作其他方式之處分。

(2)本辦法所發行之限制員工權利新股於未達前條所定既得條件前，其股東會

之出席、提案、發言、表決及選舉權等，與本公司已發行之普通股股份相

同，且依信託保管契約執行之。

(3)本辦法所發行之限制員工權利新股於未達前條所定既得條件前，其盈餘分

派權(包括但不限於：股息、紅利、資本公積受配權)及現金增資之認股權，

與本公司已發行之普通股股份相同，且依信託保管契約執行之。

(4)自本公司無償配股停止過戶日、現金股息停止過戶日、現金增資認股停止

過戶日、公司法第165條第3項所定股東會停止過戶期間、或其它依事實發

生之法定停止過戶期間至權利分派基準日止，此期間達成既得條件之員工，

其既得股票解除限制時間及程序依信託保管契約執行之。

6.其他發行條件:依本公司訂定之114年第一次限制員工權利新股發行辦法辦理。

7.員工之資格條件:(1)以限制員工權利新股授與日當日已到職之本公司全職正式

員工及國內外控制或從屬公司全職正式員工為限。所稱控制或從屬公司，係符

合行政院金融監督管理委員會金管證發字第1070121068號函釋認定標準者。

(2)實際得依本辦法被授與員工及可獲配限制員工權利新股數量，將參酌績效表現、

過去及預期整體貢獻、特殊功績、發展潛力、職稱、職等、年資等因素擬訂分配

標準，並考量公司營運需求及業務發展策略所需，由董事長核訂後，提報董事會

決議；惟具經理人身分或具員工身分之董事者，應於發行前提報薪資報酬委員會

及董事會通過；非具經理人身分者應先經審計委員會同意及董事會通過。

(3)依募發準則第56條之1第1項規定發行之員工認股權憑證給予單一員工得認購股

數，加計該員工累計取得限制員工權利新股之合計數，不得超過本公司已發行股

份總數之千分之三，且加計依募發準則第56條第1項發行之員工認股權憑證累計

給予單一員工得認購股數，不得超過本公司已發行股份總數之百分之一。本條項

所揭單一員工得獲配之限制員工權利新股股數，嗣後如因主管機關更新規定者，

悉依更新後之法令及主管機關規定辦理，或經各中央目的事業主管機關專案核准

者，得不受前開比例之限制。

8.辦理本次限制員工權利新股之必要理由:本公司為吸引及留任本公司所需人才，

並激勵員工及提升員工向心力，以期共同創造公司及股東之利益。

9.可能費用化之金額:公司應於給與日衡量股票之公允價值，並於既得期間分年認

列相關費用。以民國114年2月25日收盤價設算估計最大可能費用化金額為新臺幣

17,700仟元，暫估民國114年度、115年度及116年度之費用化金額分別為5,310仟

元、5,310仟元及7,080仟元。

10.對公司每股盈餘稀釋情形:以民國114年2月25日本公司已發行股份25,880,536

股估列，民國114年度、115年度及116年度費用化後每股盈餘最大可能減少金額

為新臺幣0.21元、0.21元及0.27元。

11.其他對股東權益影響事項:對本公司每股盈餘稀釋尚屬有限，故對股東權益尚

無重大影響。

12.員工獲配或認購新股後未達既得條件前受限制之權利:(1)於前條所定既得條件

達成前，除繼承外，員工不得將其依本辦法獲配限制員工權利新股出售、質押、

轉讓、贈與他人、設定、或作其他方式之處分。

(2)本辦法所發行之限制員工權利新股於未達前條所定既得條件前，其股東會之出

席、提案、發言、表決及選舉權等，與本公司已發行之普通股股份相同，且依

信託保管契約執行之。

(3)本辦法所發行之限制員工權利新股於未達前條所定既得條件前，其盈餘分派權

(包括但不限於：股息、紅利、資本公積受配權)及現金增資之認股權，與本公

司已發行之普通股股份相同，且依信託保管契約執行之。

(4)自本公司無償配股停止過戶日、現金股息停止過戶日、現金增資認股停止過戶

日、公司法第165條第3項所定股東會停止過戶期間、或其它依事實發生之法定停

止過戶期間至權利分派基準日止，此期間達成既得條件之員工，其既得股票解除

限制時間及程序依信託保管契約執行之。

13.其他重要約定事項(含股票信託保管等):本公司發行之限制員工權利新股，得

以股票信託保管之方式辦理。

14.其他應敘明事項:(1)本辦法經董事會三分之二以上董事出席及出席董事超過二

分之一同意，並報經主管機關核准後生效，若於送件審核過程，因主管機關審

核之要求而須做修正時，由董事會授權董事長修訂本辦法，嗣後再提董事會追

認後始得發行。

(2)本公司發行之限制員工權利新股，應以股票信託保管之方式辦理，並由本公司

或本公司指定之人為代理人代所有獲配員工與信託機構簽訂、修訂信託相關契

約暨全權代理其處理相關信託事務。

(3)本辦法如有未盡事宜，除法令另有規定外，由董事會授權董事長依相關法令修

訂或執行之。