融程電:本公司董事會追認修訂111年度員工認股權憑證發行及認股辦法

第11款

1.事實發生日:112/01/10

2.原公告申報日期:111/11/01

3.簡述原公告申報內容:

本公司於111/11/01公告董事會決議通過發行員工認股權憑證發行及認股辦法。

4.變動緣由及主要內容:

(1)依據主管機關審核本發行案件過程之要求，修訂本辦法第三條、第七條條文並經

112/1/10董事會追認通過。

(2)發行及認股辦法修訂前條文節錄如下：

三、認股權人資格條件

(三)實際得為認股權人之員工及其所得認股權之數量，將參酌員工之工作績效、

整體貢獻或特殊功績等績效表現，經董事長核定後，依據下列程序處理:

1.具員工身分之董事及經理人之發行名單，應先經薪資報酬委員會同意後，

提報董事會決議。

2.一般員工(未兼任本公司董事及經理人者)之發行名單，應先經審計委員會

同意後，提報董事會決議。

七、認股價格之調整

(一)本認股權憑證發行後，除發行本公司所發行具有普通股轉換權或認股權之

各種有價證券換發普通股股份或因員工酬勞發行新股外，遇有本公司普通股

股份發生變動時（即辦理現金增資、盈餘轉增資、資本公積轉增資、

公司合併、股票分割及辦理現金增資參與發行海外存託憑證等），認股價格

依下列公式調整之（計算至新台幣角為止，分以下四捨五入）。

調整後之認股價格＝

每股繳款額 × 新股發行股數

_________________________

調整前認股價格 X 已發行股數＋ 每股時價

___________________________________________

已發行股數＋新股發行股數

1.已發行股數係指普通股已發行股份總數，不含本公司買回惟尚未註銷或

轉讓之庫藏股。

2.每股繳款金額如係屬無償配股或股票分割，則其繳款金額為零。

3.與他公司合併時，增資新股每股繳款額為合併基準日前第四十五個營業日

起連續二十個營業日本公司普通股平均收盤價。

4.遇有調整後認股價格高於調整前認股價格時，則不予調整。

(三)本認股權憑證發行後，遇有本公司非因庫藏股註銷之減資致普通股股份減少

，認股價格依下列公式調整之(計算至新台幣角為止，分以下四捨五入)：

減資彌補虧損時：

調整後認股價格＝調整前認股價格 X（減資前已發行普通股股數/減資後已

發行普通股股數）

現金減資時：

調整後之認股價格= (調整前認股價格-每股退還現金金額) × (減資前已發

行普通股股數/減資後已發行普通股股數)

(3)修正後條文節錄如下：

三、認股權人資格條件

(三)實際得為認股權人之員工及其所得認股權之數量，將參酌員工之工作績效、

整體貢獻或特殊功績等績效表現擬定分配標準，經董事長同意後提交薪資

報酬委員會或審計委員會審核，最終由董事會核定，並依據下列程序處理:

1.具員工身分之董事及經理人之發行名單，應先經薪資報酬委員會同意後，

提報董事會決議。

2.一般員工(未兼任本公司董事及經理人者)之發行名單，應先經審計委員會

同意後，提報董事會決議。

七、認股價格之調整

(一)本認股權憑證發行後，除發行本公司所發行具有普通股轉換權或認股權之

各種有價證券換發普通股股份或因員工酬勞發行新股外，遇有本公司普通股

股份發生變動時（即辦理現金增資、盈餘轉增資、資本公積轉增資、公司

合併、股票分割及辦理現金增資參與發行海外存託憑證等），認股價格依

下列公式於新股發行基準日調整之，但有實際繳款作業者於股款繳足日

調整之（計算至新台幣角為止，分以下四捨五入）。

調整後之認股價格＝

每股繳款額 × 新股發行股數

_________________________

調整前認股價格 X 已發行股數＋ 每股時價

___________________________________________

已發行股數＋新股發行股數

1.已發行股數係指普通股已發行股份總數，不含本公司買回惟尚未註銷或

轉讓之庫藏股。

2.每股繳款金額如係屬無償配股或股票分割，則其繳款金額為零。

3.與他公司合併時，增資新股每股繳款額為合併基準日前第四十五個營業日

起連續二十個營業日本公司普通股平均收盤價。

4.遇有調整後認股價格高於調整前認股價格時，則不予調整。

(三)本認股權憑證發行後，遇有本公司非因庫藏股註銷之減資致普通股股份減少

，應於減資基準日依下列公式調整認股價格（計算至新台幣角為止，分以下

四捨五入）：

減資彌補虧損時：

調整後認股價格＝調整前認股價格 ×（減資前已發行普通股股數/減資後

已發行普通股股數）

現金減資時：

調整後之認股價格=﹝調整前認股價格 × ( 1－每股退還現金金額占換發

新股票前最後交易日收盤價之比率)﹞ ×

(減資前已發行普通股股數/減資後已發行普通股股數)

5.變動後對公司財務業務之影響:無。

6.其他應敘明事項:無。