永彰:代子公司 TWNCAL CO., LTD. (BVI)公告處分惠州市易進工業有限公司股權(補充公告付款條件與價格決定之參考依據)

第20款

1.事實發生日:自民國111/12/1至民國111/12/1

2.本次新增（減少）投資方式:

處分惠州市易進工業有限公司19%股權，致減少大陸地區投資金額。

3.交易單位數量、每單位價格及交易總金額:

交易總金額:人民幣62,700,000元

4.大陸被投資公司之公司名稱:

惠州市易進工業有限公司

5.前開大陸被投資公司之實收資本額:

人民幣150,000,000元

6.前開大陸被投資公司本次擬新增資本額:

不適用

7.前開大陸被投資公司主要營業項目:

汽車空調系統及其零組件製造、銷售、安裝及售後服務。

8.前開大陸被投資公司最近年度財務報表會計師意見型態:

無保留意見

9.前開大陸被投資公司最近年度財務報表權益總額:

人民幣291,855,244.67元

10.前開大陸被投資公司最近年度財務報表損益金額:

人民幣218,682.04元

11.迄目前為止，對前開大陸被投資公司之實際投資金額:

人民幣28,500,000元

12.交易相對人及其與公司之關係:

(1)交易相對人：深圳市鐵木科技發展有限公司

(2)與公司之關係：非關係人

13.交易相對人為關係人者，並應公告選定關係人為交易對象之原因及前次移轉

之所有人、前次移轉之所有人與公司及交易相對人間相互之關係、前次移轉日期及移轉金額:

不適用

14.交易標的最近五年內所有權人曾為公司之關係人者，尚應公告關係人之取得

及處分日期、價格及交易當時與公司之關係:

不適用

15.處分利益（或損失）:

預計美金2,900仟元

16.交付或付款條件（含付款期間及金額）、契約限制條款及其他重要約定事項:

(1)付款期間:2022/12~2023/3

(2)付款金額:人民幣62,700,000元(未稅)

(3)其他重要約定事項:無

17.本次交易之決定方式、價格決定之參考依據及決策單位:

(1)價格決定之參考依據：依中國大陸湖北精信眾和資產評估有限公司資產評估報告，

並委請茂夏會計師事務所張育堯會計師對該評估報告複核。

(2)決策單位:永彰董事會決議授權董事長及子公司董事會執行。

18.經紀人:

不適用

19.取得或處分之具體目的:

本公司經營策略調整

20.本次交易表示異議董事之意見:

無

21.本次交易為關係人交易:否

22.董事會通過日期:

民國111年12月1日

23.監察人承認或審計委員會同意日期:

不適用

24.迄目前為止，投審會核准赴大陸地區投資總額（含本次投資）:

新台幣505,588仟元

25.迄目前為止，投審會核准赴大陸地區投資總額（含本次投資）占最近期財務報表

實收資本額之比率:

79.00%

26.迄目前為止，投審會核准赴大陸地區投資總額（含本次投資）占最近期財務報表

總資產之比率:

38.32%

27.迄目前為止，投審會核准赴大陸地區投資總額（含本次投資）占最近期財務報表

歸屬於母公司業主之權益之比率:

55.19%

28.迄目前為止，實際赴大陸地區投資總額:

新台幣505,588仟元

29.迄目前為止，實際赴大陸地區投資總額占最近期財務報表實收資本額之比率:

79.00%

30.迄目前為止，實際赴大陸地區投資總額占最近期財務報表總資產之比率:

38.32%

31.迄目前為止，實際赴大陸地區投資總額占最近期財務報表歸屬於母公司業主之權益之比率:

55.19%

32.最近三年度認列投資大陸損益金額:

108年度新台幣(130,769)仟元

109年度新台幣(226,422)仟元

110年度新台幣34,568仟元

33.最近三年度獲利匯回金額:

無

34.本次交易會計師出具非合理性意見:否

35.會計師事務所名稱:

茂夏會計師事務所

36.會計師姓名:

張育堯

37.會計師開業證書字號:

北市會證字第3263號

省會證字第3745號

38.其他敘明事項:

無