我國首檔伊斯蘭債於櫃買、都柏林泛歐交易所雙掛牌 已全數獲認購

我國首檔伊斯蘭債於櫃買、都柏林泛歐交易所雙掛牌 已全數獲認購。(鉅亨網資料照)
我國首檔伊斯蘭債於櫃買、都柏林泛歐交易所雙掛牌 已全數獲認購。(鉅亨網資料照)

金管會今 (11) 日表示,我國首檔 Sukuk(伊斯蘭固定收益證券) 以美元計價,發行總額為 8 億美元,已全數獲認購,發行期間為 5 年期,已於櫃買中心及都柏林泛歐交易所(Euronext Dublin)雙掛牌。

金管會表示,Sukuk 由卡達伊斯蘭銀行成立之特殊目的公司 QIB Sukuk Ltd. 發行,並登錄為櫃檯買賣,以美元計價,發行總額 8 億美元、發行期間 5 年期,發行條件是票面利率為浮動利率 3 個月期美元倫敦銀行間拆借利率(Libor)+1.35%,信用評等為惠譽 A 級,該 Sukuk 於櫃買中心及都柏林泛歐交易所雙掛牌,是我國首檔專業板外幣計價 Sukuk 發行案,發行總額 8 億美元,已全數獲得認購,銀行與券商為主要認購者,渣打銀則為唯一主辦承銷商。

目前開放的 Sukuk,商品設計以分配收益方式取代利息支付,經濟實質與普通債券相同。Sukuk 非依金融資產證券化條例發行,惟其運作結構與資產基礎證券類似,其發行人為由發起人所成立的特殊目的公司 (SPV 公司),透過 SPV 公司按約定的收益分配率,支付收益給 Sukuk 投資人,並於到期後償還本金,故在投資屬性上,Sukuk 為具資產基礎證券性質的債券,因此銀行可依規定投資。

金管會表示,鑑於伊斯蘭固定收益證券(Sukuk)近年來為國際金融市場間快速成長的籌資與投資工具,為因應國際趨勢及強化競爭力,金管會已於 2019 年 6 月 14 日開放外國發行人得來臺發行外幣計價伊斯蘭固定收益證券(Sukuk),並僅可以銷售予專業投資人,以吸引多元化的外國發行人參與我國資本市場。

金管會強調,繼首檔 Sukuk 發行後,金管會將持續因應國際市場趨勢,調整債券市場制度規範,並研議相關措施,以強化我國資本市場的國際競爭力。


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