國海證券(000750-CN)：共承擔債券面值167.80億元 股票20日複牌

國海證券(000750-CN)19日晚間發布公告稱，因張楊等人?造公司印章私簽債券交易協議事件處置方案：一是信用債全部由國海證券承擔，共計面值35.90億元。二是部分利率債按比例各自買斷，國海證券買斷面值為87.30億元。三是部分利率債由事涉機構繼續持有，其投資收益與相關資金成本之差額由國海證券與事涉機構共擔，此部分共計面值44.60億元。四是個?事涉機構已于2016年12月20日前對相關債券進行處置，形成實際損失的按比例分擔，國海證券分擔損失共計約0.56億元。綜上，國海證券共承擔債券面值167.80億元。國海證券分擔的損失約0.56億元計入2016年當期損益，使得公司2016年度利潤總額減少約0.56億元。

據公告，根據企業會計準則，由國海證券承擔的債券面值167.80億元全部按成本計入“持有至到期投資”核算。持有期間，債券價格變動均不影響當期利潤，其中，131.90億元的利率債，不存在到期無法償還的違約風險;35.90億元的信用債，絕大部分信用評級為AA及以上，違約風險預計有限。持有期間，上述債券?生的票面利息收入預計可覆蓋融資成本，預計對公司經營業績的影響有限。公司股票及相關債券1月20日起複牌。

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