萬家文化年報編制工作嚴重疏漏 上交所通報批評董秘詹純偉

浙江萬好萬家股份有限公司副總經理、董事會秘書詹純偉

和訊股票消息上海證券交易所近日通告，浙江萬好萬家文化股份有限公司於2016年3月22日披露的2015年年度報告未按規定披露重要資訊，存在較多遺漏和錯誤，嚴重影響了投資者的閱讀和理解，違反了《格式準則第2號》《編報規則第15號》及《上海證券交易所股票上市規則》（以下簡稱《股票上市規則》）第1.4條、第2.1條、第2.7條等有關規定，公司董事會秘書詹純偉作為公司資訊披露事務負責人，未勤勉盡責，決定對公司及董秘詹純偉予以通報批評。

萬家文化2015年年度報告問題主要集中在以下三方面：

一、公司年報未按要求披露資訊，存在多處遺漏

經審核發現，公司2015年年度報告未嚴格按照《公開發行證券的公司資訊披露內容與格式準則第2號-年度報告的內容與格式》（以下簡稱《格式準則第2號》）和《公開發行證券的公司資訊披露編報規則第15號-財務報告的一般規定》（以下簡稱《編報規則第15號》）的要求披露相關資訊，存在重大遺漏。

其一，公司年報未按照《格式準則第2號》的要求披露分產品的主營業務情況、主要供應商和銷售客戶的情況、前5名客戶銷售額占年度銷售總額和前5名供應商採購額占年度採購總額的比例。公司存在凈利潤影響達到10%以上的子公司，但未按規定披露該子公司營業收入、營業利潤、凈利潤等數據。

其二，公司財務報告未按照《編報規則第15號》的要求披露商譽減值測試過程、參數以及商譽減值準備的確認方法，也未披露會計利潤與所得稅費用調整過程以及報表附註中關於非同一控制下企業合併的相關說明等重要資訊。

二、公司年報中存在多處空白表格，影響投資者閱讀

公司2015年年報中存在50餘處空白表格，如應付債券、賬齡超過1年的重要預收款項、期末建造合同形成的已結算未完工項目情況、一年內到期的非流動資產等項目。同時，部分表格未填寫金額，也未明確是否為0，如按款項性質分類的其他應收款期初餘額、長期股權投資期末餘額等。根據上海證券交易所（以下簡稱本所）年報審核問詢函要求，公司對前述空白表格進行了補充公告。大量的空白表格，降低了年度報告的完整性，嚴重影響了投資者的閱讀和理解。

三、年報中多處數據填寫錯誤或前後不一致

公司年報中存在多處錯誤，如按欠款方歸集的期末餘額前5名的應收賬款情況、按預付對象歸集的期末餘額前5名的預付款情況、商譽賬面價值、收到的其他與投資活動有關的現金等項目，數據填寫錯誤或者前後不一致。

公司2015年年報部分資訊披露不完整、不準確，年報編制工作存在嚴重疏漏，其行為違反了《格式準則第2號》《編報規則第15號》及《上海證券交易所股票上市規則》第1.4條、第2.1條、第2.7條等有關規定；公司董事會秘書詹純偉作為公司資訊披露事務負責人，未勤勉盡責，對公司的違規行為負有主要責任，其行為違反了《股票上市規則》第2.2條、第3.1.4條、第3.2.2條的規定以及其在《董事（監事、高級管理人員）聲明及承諾書》中做出的承諾。

鑒於上述違規事實和情節，經上交所紀律處分委員會審核通過，根據《股票上市規則》第17.2條、第17.4條及《上海證券交易所紀律處分和監管措施實施辦法》等有關規定，上交所做出如下紀律處分決定：對浙江萬好萬家文化股份有限公司及董事會秘書詹純偉予以通報批評。

對於上述紀律處分，上交所將通報中國證監會，並記入上市公司誠信檔案。

上交所指出，公司應當引以為戒，嚴格按照法律、法規和《股票上市規則》的規定，規範運作，認真履行資訊披露義務；董事、監事、高級管理人員應當履行忠實勤勉義務，促使公司規範運作，並保證公司及時、公平、真實、準確和完整地披露所有重大資訊。

公開資訊顯示，詹純偉1977年1月出生，華東政法學院碩士畢業。曾任浙江大學藥業有限公司總經理助理、浙江浙大藥業營銷有限公司副總經理等職。現任公司副總經理兼董事會秘書，薪酬16.2萬元。