加強銀行風險控管 傳中國銀監會可能提高撥備計提標準

有消息指出，為了加強對銀行風險的控制，中國銀監會有可能會提高銀行貸款五級分類中各級的撥備計提標準。去年才剛剛完成撥備覆蓋率 150% 目標的各家內地銀行，未來可能將面臨更為嚴格的撥備計提標準。

據《南方都市報》報導，銀監會幹部培訓中心主任羅平日前在赴交行總行講課時表示，銀監會或將提高貸款 5 級分類中各級的撥備計提標準。大體為：正常類從 1% 提高到 1.5% ，關注類從 2% 提高到 3% ，次級類從 25% 提高到 30% ，可疑類從 50% 提高到 60% ，損失類依然是 100% 。

報導指出，多家內地銀行均表示未收到提高銀行貸款 5 級分類的撥備計提標準的文件，不能判斷消息的真實性。研究機構對此也表示意外，有券商分析師認為銀監會單獨出台此政策的可能性不大，如果真的推出，將會對銀行業經營造成較大影響，而部分銀行稅前淨利潤將大幅下降。

分析師表示，提高各級貸款撥備比率，等於變相地大幅提升銀行撥備覆蓋率，而目前銀行業的撥備覆蓋率已經超過 150% ，處於一個相當高的水平，再提升空間不大。中信銀行 (0998-HK) 行長陳小憲本周一在香港表示，沒有接獲銀監會提出要增加撥備覆蓋率的要求。

該分析師說，撥備過高將影響銀行資本效率，但如果該政策真的推出，將會對銀行業經營造成較大影響，對其市場化運作產生干擾。短期來看，此舉將對銀行當期業績產生較大負面影響；長期來看，銀行業的抗風險能力得到提高，將來出現問題時不用再提減值準備。

《文匯報》指出，有分析師根據傳聞標準對各家銀行所受影響進行了初步測算。假設 2009 年底各銀行就照此計提，稅前淨利潤所受影響有較大差異：影響最大的是深發展和中信銀行 (0998-HK) ，稅前淨利潤下降 42% 和 34% ；寧波銀行、民行 (1988-HK) 和興業銀行受影響也較大，受影響較小的是工行 (1398-HK) 、建行 (0939-HK) 、中行 (3988-HK) 、招行 (3968-HK) 、浦發和南京銀行，幅度都在 2% 以內。

一位股份制銀行人士表示，監管部門可能是希望銀行通過提高撥備來提升安全性，但過高撥備將影響銀行資本的效率，降低股東的投資回報，對銀行經營不利。安信證券首席經濟學家高善文日前也曾表示，銀行高撥備未必能抵禦金融風險，例如雷曼兄弟在破產的時候，其撥備是很好的， AIG 在危機爆發之前的撥備也很充分，各種技術指標和財務指標都不差。