張晨松：國家鼓勵商業保險發展 倒逼醫療體制改革

金融界網站訊 5月12日，財政部、國家稅務總局、保監會三部門聯合發布了《關於開展商業健康保險個人所得稅政策試點工作的通知》，宣布開展商業健康保險個人所得稅政策試點。個人購買符合規定的商業健康保險產品的支出，允許在當年（月）計算應納稅所得額時予以稅前扣除，扣除限額為2400元人民幣/年（200元/月）。明確商業健康保險稅收優惠政策在北京、上海、天津、重慶四個直轄市全市試點，各省、自治區分別選擇一個人口規模較大且具有較高綜合管理能力的試點城市。

下午，北京保險研究院舉辦了“商業健康保險與基本醫療互補研討會”，邀請了來自理論和實踐一線的領導和專家，就商業健康保險新政展開討論。參與討論的主要嘉賓有：北京保險研究院執行院長姜洪，中國保險學會副秘書長蔡宇，北京保險研究院首席研究員李曉林，以及新華保險（行情601336，咨詢）股份有限公司總裁助理龔興峰，中國保險行業協會人身險魏杰，昆侖健康保險股份有限公司總裁助理劉東，光大永明保險股份有限公司總精算師張晨松，光大永明保險股份有限公司產品精算部總經理余火軍先生，民生人壽保險股份有限公司總精算師印文建先生，民生人壽保險公司產品開發推廣部總經理李敏感，陽光人壽保險產品開發部精算經理王磊，斯坦福大學博士后王未，北京保險研究院副院長趙立平主持了研討會。

光大永明保險有限公司總精算師張晨松發表了演講，以下是全文：

張晨松：首先非常感謝這個北京保險研究院提供這么一個平臺，能夠和大家能夠交流健康險稅優這個政策。確實5月6號國務院克強總理公布了政策，行業里面大家也提到了，都是大家都確實是非常的興奮。我們也是對這個事情也非常的重視，從今年以來我們就對於健康稅優這一塊一直進行研究。對於5月7號也就是政策剛剛公布以后，我們公司就立刻就成立了一個健康稅優這樣業務的一個推進小組來專職來做這項工作，對這一塊的工作也確實是非常的重視。

大家剛才也都談到，應該說咱們國家現在人均的GDP達到了7400美元這樣的一個收入水平，應該說這已經進入了一個中等收入國家的行列。那么邁進了中等收入國家的行列以后，應該說人民對於消費、服務這樣的這些個應該說這個要求應該說是越來越高。特別是對於生老病死這些非常基本的保障，基本的這些服務是更加的迫切。那么從我們國家整個的醫療保障來看，應該說首先就是這一塊應該說是在基本的保障來看，這個是重中之重，從經驗來看，醫療的費用可能會不斷的上漲，這個是一個大的趨勢。而且隨著國民的收入水平的提高，對於醫療的這方面的使用程度也會越來越高，所以這一塊應該說我認為在整個的保障體系當中來講，應該是非常重要的。

當然從90年代末以后，我們國家基本的醫療體系在不斷的完善，首先這個城鎮職工的基本醫療體系出臺，然后城鎮居民的這個保障，以及新農合，應該說現在這個保障的人群應該說基本上可以達到了全覆蓋。但是，這個保障的深度應該說還是不夠的。特別是因為我們國家確實有很多不同於其他發達國家的特點，一個人口眾多，有13億的人口，幅員也非常遼闊，發展的水平也是不太均衡，那么東部可能像北京像一些大的城市人均GDP會更高，可能會突破一萬美元了，但是在其他一些在這個西部可能相對還比較低，應該說在這樣一個發展不均衡這樣大的國家來講，完全靠基本的社會保險，我覺得其實很難做到醫療深度能夠達到一定的程度。我覺得必須要依靠商業保險，我覺得個人的看法我覺得中國的醫療保障很難走向像歐洲很多國家的這種全民健保這一條路，這個可能從現實來看這個成本非常高，而我們現在目前的這種狀況特別是人口的狀況，確實有這種未富先老這么一種趨勢，那么在這樣一個的判斷下，應該說如何發展商業保險，可能我覺得也是這一次為什么要出臺這樣一個政策來講，從國家的層面，從政府的層面也是認識到這個商業保險的重要性。

當然商業保險應該說我們從這個行業來看，應該說也有20年這樣的一個發展的歷史。無論是我們在像這個跟社保銜接的這個七古業務，大病業務也開展起來。個人的業務這一塊的產品，我看統計這一塊，好象有2300多個產品，應該說產品的種類也是非常多。但是就是這個滲透率還非常低，整個健康險的保費占整個我們整個的保費好象還是一個個位數，但是好象就是說看一組美國的數據，這個數據可以達到40%，說明我們的健康險應該還有很大的一個發展空間。那么這一次應該說這一次稅優我覺得可能很多的媒體也好，大家在談論中都談到了，這個是一個確實是一個杠桿的作用，應該說對於行業發展健康險確實是應該說是一個很大的契機，這一點毋庸置疑。一方面我們要認識到這個稅優對行業是一個很大的促進。不在於這個能轉化為多少保費。另一方面很多的專家也提到，它有很強的示范作用，就是它會讓這個老百姓(行情603883,咨詢)能夠知道，能夠通過商業保險來解決自己的醫療的問題，這個作用我覺得是非常大的。所以覺得在這一塊我覺得我們行業也好，各方面的力量也好，其實應該更多的去宣傳。

還有一點就是對於其實我覺得這個健康稅優反過來對我們國家整個的醫療健康的體系其實也是有巨大的作用。一方面就是大家可能常常會說2400塊錢好象太低，但是我們粗算2400塊錢，如果買我們現在這種重大疾病，基本上大體應該是差不多10萬保額，比如說我們現在作為這個基本醫療這個像這個統籌這一塊，峰頂線就是十萬，所以說把這個數據如果轉換成我們社會基本保障來看，所以這個數字不算低，而且我們現在2014年這個人均的醫療費用好象就是2300塊錢，所以說應該說這個數字我覺得還是政策出臺的還是經過很多的測算的。

另一方面我覺得這個國家鼓勵商業保險的發展，反過來也會倒逼整個醫療體制的改革。因為從發達國家這個來看，就是它的醫療體制健全往往是背后是由一個非常強大的保險的這種力量，通過這個力量去制約制衡以及監督這個醫療體系的這個逐步的完善，控制風險，控制費用，控制濫用藥物，逐步形成一個治療的路徑，我覺得這個作用應該說也是非常的大的。

那么從行業來講，我覺得開展這個業務，我覺得應該說我覺得不光是應該就是對於基本醫療這一塊一個深度上的一個互補，還應該從一個廣度范圍上的一個互補。因為，這一塊業務可能就是它是對於納稅，就是這個已經繳納個人所得稅這部分可能有一定的撬動作用，這樣的人口應該說我看到這個統計數字大概不到六千萬，對於這一塊人口往往它已經，應該說是已經是有這個城鎮職工的基本醫療，也有很大一部分它的這個企業本身已經是有補充醫療這部分，那么如果在這個僅僅是在這個，這兩個的上線以上再進行補充，可能就是說這個，有可能這個保障程度是有限的。我覺得這一塊其實是不是可以也保障非社保目錄以外的一些藥品，包括一些治療這部分把這個范圍擴大。另外從險種來看，是不是可以不光是這種醫療險，是不是可以對重疾險這些也可以納入到這個體系里面。

從我們行業自身來講，我覺得要開展好這個業務，一個是行業里面應該對於這個應該建立一個統一的數據平臺。那么也就是說對於這一塊無論是數字也好，包括對於客戶的管理也好，應該有這樣的一個平臺。

還有應該建立對於服務這一塊應該建立一個標準，因為它畢竟是一個就是在商業保險和社會保險之間這么一個銜接性的業務，這種業務我覺得還是應該有一個標準的這樣的一個服務的流程，那么這樣的一個就是一些必要的一些監管，這個我覺得還是一定要需要的。

另外就是可能我是覺得其實今天咱們研討這個主題就是商業保險和我們的基本醫療這種如何互補這個主題，從這個業務來看，我認為其實是一個非常好的一個嘗試，其實我覺得未來應該走得就是更深入一點，就是讓商業保險其實應該更我的來承擔社會保險的這個一些功能，當然這個社會保險就是說它這個永遠不可能被商業保險完全去取代，但是在某些發展的階段，某些個功能，其實我認為商業保險其實完全可以做得到。一方面我覺得其實可能會從原理上來講，商業保險公司是要賺錢的，社會保險它是應該說它是沒有利潤的。那么商業保險公司是不是有這個積極性呢？我覺得實際上是有的。因為現在已經進入一個大家都在講互聯網+這個時代，那么互聯網這個時代，那么從比如說很多互聯網的這個金融，它實際上並不是以互聯網金融本身去賺錢，它更注重的是對於客戶的體驗、黏性，包括獲得客戶資源。所以說我覺得保險公司完全可以從另外一個角度去考慮如何去把自己放在剛才姜洪院長講的這個大保險，這個社會保障體系里面怎么去做，我覺得這一點完全可以做一些更深入的嘗試。比如說我們開展這樣的業務，雖然這個業務本身不賺錢，但是比如說國家給一定的政策，可以獲得這個客戶的名單，我可以做更深入的商業業務的開發，我覺得這也是一個途徑。

另一方面可能就是因為商業保險是逐利的，從國家的角度來講，可能覺得它可能對客戶會出現這種分層包括管理。但是我覺得通過建立一套標準，包括剛才其實王博士也談到國外一些經驗，就是說把很多的社保的要求放在商業保險里面，其實這些東西可以做到。因為我們國家目前的情況是商業保險也好，商業保險公司也好，應該說基本上來看，一個是發展的程度還不足，整體來看就是利用水平還利潤，那么說明什么？它是套用一個經濟學的原理，它就是產能過剩，現在你的供給過多，你的需求不足。那么就是兩個方案，要不你就是要縮小你的供給，要不你就擴大你的需求。其實我們國家的商業保險還是一個發展初期，如果把很多這個社會保險的一些內容，一些管理，其實這個給商業保險來做，其實我覺得也可能是對它一個很大的促進。

這個以上是一些不成熟的看法，這正好是研討會嘛，跟大家做一個交流，我就說這么多，謝謝大家。