《中國監管》人行、銀保監修訂銀行資本管理辦法,差異化監管落地

　　《經濟通通訊社駐京記者黃燕明20日北京專電》中國版巴塞爾協議將出,時隔11年,銀保監、人民銀行調整商業銀行資本管理規則,形成《商業銀行資本管理辦法(徵求意見稿)》向社會公開徵求意見,提出五個方面內容,包括構建差異化資本監管體系,全面修訂風險加權資產計量規則等。《商業銀行資本管理辦法》擬定於2024年1月1日起正式實施。

*劃分三個檔次銀行,匹配不同的資本監管方案*

　　《徵求意見稿》由正文和25個附件組成,共計40萬字。正文重點突出總體性、原則性和制度性要求;附件細化正文各項要求,明確具體的計量規則、技術標準、監管措施、信息披露內

容等。修訂的重點內容包括:一是構建差異化資本監管體系,使資本監管與銀行資產規模和業務複雜程度相匹配,降低中小銀行合規成本。按照銀行間的業務規模和風險差異,劃分為三個檔次銀行,匹配不同的資本監管方案。

　　其中,規模較大或跨境業務較多的銀行,划為第一檔,對標資本監管國際規則;資產規模和跨境業務規模相對較小的銀行納入第二檔,實施相對簡化的監管規則;第三檔主要是規模小於100億元人民幣的商業銀行,進一步簡化資本計量並引導聚焦服務縣域和小微。

　　二是全面修訂風險加權資產計量規則,包括信用風險權重法和內部評級法、市場風險標準法和內模法以及操作風險標準法,提升資本計量的風險敏感性。針對風險加權資產計量規則,《徵求意見稿》總體上增強標準法與高級方法的邏輯一致性,提高計量的敏感性;限制內部模型的使用,完善內部模型,降低內部模型的套利空間。

*針對房地產風險暴露中的抵押貸款設置多檔風險權重*

　　三是要求銀行制定有效的政策、流程、制度和措施,及時、充分地掌握客戶風險變化,確保風險權重的適用性和審慎性。比如,在信用風險方面,權重法重點優化風險暴露分類標準,增加

風險驅動因子,細化風險權重。其中,針對房地產風險暴露中的抵押貸款,《徵求意見稿》依據房產類型、還款來源、貸款價值比(LTV),設置多檔風險權重。

　　值得關注的是,《徵求意見稿》首次明確了商業銀行投資資產管理產品的資本計量標準,引導銀行落實穿透管理要求。參照國際標準,《徵求意見稿》提出三種計量方法,分別是穿透法、授權基礎法和1250%權重,並詳細規定了各方法應滿足的條件。

*設置72.5%的風險加權資產永久底線*

　　四是強化監督檢查,優化壓力測試的應用,用好用活第二支柱,進一步提升監管有效性。《徵求意見稿》一方面參照國際標準,完善監督檢查內容,設置72.5%的風險加權資產永久底

線,替換原並行期資本底線安排;依據銀行儲備資本的達標程度,限制分紅比例等;另一方面銜接國內現行監管制度,促進政策落實。

　　五是提高信息披露標準引入70餘張披露模板,要求銀行詳細披露風險相關定性和定量信息,增強市場的外部約束。

　　《徵求意見稿》是經2012年發布的《商業銀行資本管理辦法(試行)》修訂而成,結合了中國銀行業的最新實際,對風險加權資產計量規則等進行了重構,並全面對接巴塞爾協議III這一國際監管改革要求。

*銀行業資本充足水平總體穩定,未出現大幅波動*

　　對於《徵求意見稿》帶來的影響,銀保監、人民銀行有關部門負責人表示,測算顯示,實施《徵求意見稿》後,銀行業資本充足水平總體穩定,未出現大幅波動,單家銀行因資產類別差異導致資本充足率小幅變化,體現了差異化監管要求,符合預期。

　　多家商業銀行透露,已積極「備戰」新規落地,未來將按照監管要求,有計劃、有步驟、高質量推進新規實施,提升風險計量和管理能力,提升服務實體經濟質效。