正道:公告本公司董事會決議通過大陸地區投資事業投資架構調整

第20款

1.事實發生日:自民國111/3/18至民國111/3/18

2.本次新增（減少）投資方式:

1.本公司持有子公司Wealth Cosmo Limited 及EXCELLENT 100%股權，及透過

EXCELLENT持有正道汽車配件(福州)有限公司為100%股權，正道汽車配件(福州)

有限公司又持有福州威寶國際貿易有限公司100%股權。

2.本公司原擬透過子公司Wealth Cosmo Limited向正道汽車配件(福州)有限公

司購買其所持有福州威寶國際貿易有限公司股權，改以正道工業股份有限公司

向正道汽車配件(福州)有限公司進行購回福州威寶國際貿易有限公司100%股權

(以130萬元RMB或相等幣值)。

3.取消110年12月27日董事會已通過以現金增資子公司Wealth Cosmo Limited（以不

超過120萬元RMB或相等幣值為上限），向正道汽車配件(福州)有限公司進行購

回福州威寶國際貿易有限公司100%股權 (以100萬元RMB或相等幣值)之事。

3.交易單位數量、每單位價格及交易總金額:

福州威寶國際貿易有限公司100%股權，交易總金額為人民幣1,300仟元。

4.大陸被投資公司之公司名稱:

福州威寶國際貿易有限公司

5.前開大陸被投資公司之實收資本額:

人民幣1,000仟元

6.前開大陸被投資公司本次擬新增資本額:

不適用

7.前開大陸被投資公司主要營業項目:

貿易

8.前開大陸被投資公司最近年度財務報表會計師意見型態:

不適用

9.前開大陸被投資公司最近年度財務報表權益總額:

人民幣3,414仟元

10.前開大陸被投資公司最近年度財務報表損益金額:

稅後損益人民幣345仟元

11.迄目前為止，對前開大陸被投資公司之實際投資金額:

人民幣1,000仟元

12.交易相對人及其與公司之關係:

福州威寶國際貿易有限公司與正道汽車配件(福州)有限公司皆

為本公司100%持有之子公司

13.交易相對人為關係人者，並應公告選定關係人為交易對象之原因及前次移轉

之所有人、前次移轉之所有人與公司及交易相對人間相互之關係、前次移轉日期及移轉金額:

正道汽車配件(福州)有限公司持有福州威寶國際貿易有限公司

100%股權，無前次移轉之情形。

14.交易標的最近五年內所有權人曾為公司之關係人者，尚應公告關係人之取得

及處分日期、價格及交易當時與公司之關係:

無前次移轉之情形。

15.處分利益（或損失）:

無

16.交付或付款條件（含付款期間及金額）、契約限制條款及其他重要約定事項:

無

17.本次交易之決定方式、價格決定之參考依據及決策單位:

本公司111年3月18日審計委員會暨111年3月18日董事會決議

18.經紀人:

不適用

19.取得或處分之具體目的:

為投資架構調整

20.本次交易表示異議董事之意見:

無

21.本次交易為關係人交易:是

22.董事會通過日期:

民國111年3月18日

23.監察人承認或審計委員會同意日期:

民國111年3月18日

24.迄目前為止，投審會核准赴大陸地區投資總額（含本次投資）:

新台幣737,198仟元

25.迄目前為止，投審會核准赴大陸地區投資總額（含本次投資）占最近期財務報表

實收資本額之比率:

45.18%

26.迄目前為止，投審會核准赴大陸地區投資總額（含本次投資）占最近期財務報表

總資產之比率:

33.64%

27.迄目前為止，投審會核准赴大陸地區投資總額（含本次投資）占最近期財務報表

歸屬於母公司業主之權益之比率:

89.58%

28.迄目前為止，實際赴大陸地區投資總額:

新台幣737,198仟元

29.迄目前為止，實際赴大陸地區投資總額占最近期財務報表實收資本額之比率:

45.18%

30.迄目前為止，實際赴大陸地區投資總額占最近期財務報表總資產之比率:

33.64%

31.迄目前為止，實際赴大陸地區投資總額占最近期財務報表歸屬於母公司業主之權益之比率:

89.58%

32.最近三年度認列投資大陸損益金額:

107年度:新台幣(108,059)仟元

108年度:新台幣(241,158)仟元

109年度:新台幣(191,786)仟元

33.最近三年度獲利匯回金額:

0元

34.本次交易會計師出具非合理性意見:不適用

35.會計師事務所名稱:

不適用

36.會計師姓名:

不適用

37.會計師開業證書字號:

不適用

38.其他敘明事項:

1.本公司為利於轉投資管理作業，調整目前轉投資架構，且各該被投資

公司均為本公司持股100%之子公司，尚無影響本公司股東之權益。

2.美金/台幣匯率28.025、人民幣/台幣匯率4.439