聯電:公告本公司董事會決議發行限制員工權利新股

第11款

1.董事會決議日期:111/02/24

2.預計發行價格:無償發行，每股發行價格新台幣0元。

3.預計發行總額(股):以不超過普通股50,000仟股為限，約當本公司已發行普通股

股數0.4%，每股面額10元，總額為新台幣500,000仟元。

4.既得條件:

(1)員工自獲配限制員工權利新股後於各既得日當日仍在職，且期間經本公司認定未

曾有違反公司勞動契約、員工行為守則、信託契約、公司治理實務守則、誠信

經營守則、工作規則、競業禁止與保密守則或與公司間合約約定等情事，並同時

達成公司所設定個人績效評核指標與公司營運目標，於各年度既得日之既得比例

分別如下：

a.屆滿二年：33%

b.屆滿三年：33%

c.屆滿四年：34%

(2)個人績效指標：既得期間屆滿之最近一年度考核評等須達A(含)以上。

(3)公司營運目標以股東權益報酬率（ROE%）、每股盈餘（EPS）及MSCI（Morgan

Stanley Capital International）年度ESG評級為績效指標，各項指標所佔權重

及目標條件如下說明。各項指標分別設定目標值，達成目標值之各項指標，其該

年度既得股數係各自以對應之權重比例計算，未達目標值之各項指標，其該年度

既得股數之對應權重比例則為0%。績效指標年度係指既得日前最近一期經會計師

查核年度財務報表之會計年度，績效指標則以指標要求期間所對應經會計師查核

簽證之合併財務報表為計算基礎。

績效指標 權重 目標

---------------------- ---- ---------------------------

股東權益報酬率（ROE%） 30% 高於公司前三年平均值（註1）

每股盈餘（EPS） 30% 高於公司前三年平均值（註1）

MSCI年度ESG評級 40% 評級為A（含）以上（註2）

註1：以績效指標年度與該年度（不含）之前三年平均值比較。

註2：衡量MSCI年度ESG評級之年度與股東權益報酬率及每股盈餘之績效指標年度

相同。

5.員工未符既得條件或發生繼承之處理方式:

遇有未達既得條件者，由本公司無償收回並予以註銷。其他各項情事處理方式，悉

依本公司訂定之發行辦法辦理。

6.其他發行條件:無

7.員工之資格條件:

(1)為保障股東權益，本公司將審慎管理本獎勵計劃。適用對象以限制員工權利新股

給與日當日仍在職之本公司及從屬公司全職並符合一定績效表現之員工，且至少

符合下列條件之一者：

a.與公司未來策略發展高度相關

b.核心關鍵技術人才

(2)得獲配限制員工權利新股之數量，將參酌年資、職等、職務、工作績效、整體貢

獻、特殊功績或其他管理上需參考之條件等因素，由董事長核定後提報董事會同

意。惟具本公司董事或經理人身份之員工，應先經薪酬委員會同意。

(3)持有本公司已發行普通股股數10%以上之個人，不符發放資格。薪酬委員會成員

及不具員工身份之董事會成員，不符發放資格。

8.辦理本次限制員工權利新股之必要理由:

本公司為吸引及留任關鍵優秀人才，以達成公司中、長期目標，期能激勵員工全力

以赴達成公司營運目標，得以創造公司及股東之更高利益，並確保公司員工利益與

股東利益相結合。

9.可能費用化之金額:

公司應於給與日衡量股票之公允價值，並於既得期間分年認列相關費用。以111年

2月15日本公司普通股收盤價新台幣53.5元擬制計算，於全數達成既得條件之情況

下可能費用化總金額為2,675,000仟元。暫估111年至115年費用化金額分別為新台

幣81,759仟元、963,000仟元 、925,527仟元、496,643仟元及208,071仟元。

10.對公司每股盈餘稀釋情形:

以本公司目前流通在外普通股股數及不超過本次發行額度之限制員工權利新股計

算，暫估民國111年至115年每股盈餘可能減少金額為新台幣0.01元 、0.06元、

0.06元、0.04元及0.03元。

11.其他對股東權益影響事項:對股東權益尚無重大影響。

12.員工獲配或認購新股後未達既得條件前受限制之權利:

員工獲配限制員工權利新股後未達既得條件前，除繼承外，不得將該限制員工權

利新股出售、質押、轉讓、贈與他人、設定，或作其他方式之處分。

13.其他重要約定事項(含股票信託保管等):

本公司發行之限制員工權利新股，應辦理股票信託保管。

14.其他應敘明事項:

(1)本次發行之限制員工權利新股所訂定之各項條件，如經主管機關指示、相關法

令規則修正、或因應金融市場狀況等需修訂或修正時，擬提請股東常會授權董

事會或其授權之人全權處理。

(2)本次發行之限制員工權利新股，相關限制及重要約定事項或未盡事宜，悉依相

關法規及本公司訂定之發行辦法辦理。