台灣大：簡式財測原編公告檔

年度：2015

財務預測涵蓋期間：第一、二、三、四季

財務預測編製原因：自願公開

財務預測編製完成日期：20150115

公告日期：20150129

董事會決議日期：104/01/29

重要基本假設及估計基礎之彙總說明：

本公司及子公司台灣固網股份有限公司為因應IFRS有關收入認列會計原則發展趨勢、參酌多數國外大型電信業者實務處理暨專業會計師事務所研究報告，電信資費暨商品銷售商品組合(Bundle sales)交易，依各組合要素採相對公平價值法攤分合約總價計算認列各項收入，俾允當表達實質交易狀況。一、合併營業收入 本公司及子公司104年度預計合併營業收入，主要係以現有用戶數為基礎並考量未來電信市場及有線電視的發展，暨本公司及各子公司預計之營運規則與目標等因素予以編列之。104年度預計合併營業收入較103年度增加11.2%，主係預估手機銷貨收入增加。茲將季別預測數及變動情形列示如下： 103年度 104年第一季 104年第二季 104年第三季 104年第四季 104年度 (查核數) (預測數) (預測數) (預測數) (預測數) (預測數)合併營業收入 112,623,879 30,379,061 30,546,430 31,137,916 33,164,584 125,227,991較前一季增減% － － 0.6% 1.9% 6.5% －二、合併營業成本 本公司及子公司104年度預計合併營業成本，主要係依據預計之營業目標並參酌以往年度之歷史經驗及未來之趨勢預估相關成本後予以編列。104年度預計合併營業成本較103年度增加15.4%，主係預計手機銷貨成本及電信設備折舊及特許權攤銷增加。茲將季別預測數及變動情形列示如下： 103年度 104年第一季 104年第二季 104年第三季 104年第四季 104年度 (查核數) (預測數) (預測數) (預測數) (預測數) (預測數)合併營業成本 75,098,238 21,251,107 20,893,104 21,249,325 23,258,519 86,652,055較前一季增減% － － -1.7% 1.7% 9.5% －三、合併營業費用 本公司及子公司104年度預計合併營業費用，係依據過去實際數，並考量新客戶取得及既有客戶維繫等方案後予以編製。104年度預計合併營業費用較103年度增加10%，主係佣金及銷售商品相關費用較前一年度增加所致。茲將季別預測數及變動情形列示如下： 103年度 104年第一季 104年第二季 104年第三季 104年第四季 104年度 (查核數) (預測數) (預測數) (預測數) (預測數) (預測數)合併營業費用 17,925,037 4,811,764 4,823,173 4,960,040 5,125,349 19,720,326較前一季增減% － － 0.2% 2.8% 3.3% －四、合併其他收益(費損) 本公司及子公司104年度預計合併其他收益(費損)，係參考過去實際數予以編製。104年度預計其他收益(費損)淨額為92,366仟元，較前一年度減少16.1%。茲將季別預測數及變動情形列示如下： 103年度 104年第一季 104年第二季 104年第三季 104年第四季 104年度 (查核數) (預測數) (預測數) (預測數) (預測數) (預測數)合併其他收益(費損) 110,111 41,321 10,840 9,661 30,544 92,366較前一季增減% － － -73.8% -10.9% 216.2% － 五、合併稅前淨利 本公司及子公司104年度預計合併稅前淨利較103年度減少7.4%，主係合併營業利益較前一年度減少所致。茲將季別預測數及變動情形列示如下： 103年度 104年第一季 104年第二季 104年第三季 104年第四季 104年度 (查核數) (預測數) (預測數) (預測數) (預測數) (預測數)合併稅前淨利 18,865,077 4,169,254 4,163,598 4,673,411 4,460,242 17,466,505較前一季增減% － － -0.1% 12.2% -4.6% －六、綜合損益(歸屬母公司) 本公司及子公司104年度預計綜合損益，係合併稅後淨利加計國際營運機構財務報表換算之兌換差額、確定福利計畫之精算損益、備供出售金融資產未實現評價損益等其他綜合損益項目後總額，歸屬於母公司之綜合損益較103年度增加0.2%，主係備供出售金融資產未實現評價損失減少所致。茲將季別預測數及變動情形列示如下： 103年度 104年第一季 104年第二季 104年第三季 104年第四季 104年度 (查核數) (預測數) (預測數) (預測數) (預測數) (預測數)綜合損益(歸屬母公司) 14,271,279 3,366,027 3,642,863 3,733,687 3,557,293 14,299,870較前一季增減%－ － 8.2% 2.5% -4.7%－七、取得或處分重大資產(1)取得重大資產 本公司及子公司104年度預計取得重大資產較103年度增加6.0%，主係積極投入行動寬頻網路設備投資及向國碁電子股份有限公司取得行動寬頻業務700MHz頻段中5MHz之頻譜，預計資金來源以本公司及子公司因營運產生之現金流入支應。茲將季別預測數及變動情形列示如下： 103年度 104年第一季 104年第二季 104年第三季 104年第四季 104年度 (查核數) (預測數) (預測數) (預測數) (預測數) (預測數)取得採用權益法之投資 320,273 － － － － －取得備供出售及以成本衡量之金融資產 4,333,724 － － － － －取得不動產、廠房及設備 14,876,220 4,631,955 5,546,560 4,330,439 2,999,491 17,508,445取得無形資產 567,008 3,776,833 8,274 4,374 4,378 3,793,859合 計 20,097,225 8,408,788 5,554,834 4,334,813 3,003,869 21,302,304較前一季增減% － － -33.9% -22.0% -30.7% －(2)處分重大資產 本公司及子公司104年度處分重大資產較103年度減少82.8%，主係104年度除擬出售閒置不動產外，並無其他處分重大資產之計畫。茲將季別預測數及變動情形列示如下： 103年度 104年第一季 104年第二季 104年第三季 104年第四季 104年度 (查核數) (預測數) (預測數) (預測數) (預測數) (預測數)處分子公司股權 338,392 － － － － － 自被投資公司取得減資款 45,673 － － － － － 處分不動產、廠房及設備價款 5,856 － － － － －處分待出售非流動資產 250,291 110,000 － － － 110,000合計 640,212 110,000 － － － 110,000較前一季增減% － － -100% － － －

會計政策與財務報告一致性之說明：本財務預測係依據公司管理當局目前之計畫及對未來經營環境之評估所作之最適估計，所採用之會計政策與財務報告一致。

財務預測係屬估計將來未必能完成達成之聲明：由於交易事項及經營環境未必全如預期，因此預期與實際結果通常存有差異，故本合併財務預測係屬預測性質，將來未必能完全達成，詳細內容應參閱重要會計政策及基本假設。

確認日期：20150129