5.8億美元股票變廢紙 法庭判決高盛未失職 客戶索賠敗訴

高盛集團 (Goldman Sachs Group Inc) 周三在一場司法訴訟中大獲全勝，聯邦陪審團認定高盛在 13 年前，安排以 5.8 億美元將 Dragon Systems Inc 賣給 Lernout & Hauspie 一案，並沒有懈怠失職，造成客戶巨額損失。

《路透社》報導，根據波士頓美國地方法院判決文件，陪審團認定，高盛在這個交易中並沒有怠忽職守、故意做出失實陳述、違反受信責任等其他民事指控。

Dragon 的創始人 Jim 及 Janet Baker 夫婦，是語音辨識軟體發展的先驅，在 1999 年末，他們委託投資銀行高盛為其安排投資者。高盛收取 500 萬美元佣金後，在 2000 年時安排其與 L&H 公司談成協議，以 5.8 億美元售出。原本談定一半以現金支付，一半以股權支付，但後來這筆交易變成完全以股權支付。

Baker 夫婦指控，高盛完全沒有提示其中隱藏的風險，結果在交易 2 個月之後，L&H 就因會計欺詐而倒閉，股票變得分文不值，Dragon 創始人及 2 名早期員工，為此損失數億美元。而 Dragon 公司原本的核心技術遭到拍賣，買下大部分核心技術的 ScanSoft，後來轉為 Nuance(NUAN-US)，並在華爾街上市，公司市值已達 70 億美元。安排 Nuance 上市的公司正是高盛，時間與  L&H  破產時間接近。

高盛發言人 Tiffany Galvin 表示，他們樂見陪審團駁回所有的指控，高盛在本案中已經做到所有的諮詢責任。代表高盛在本案任首席律師的 John Donovan 則拒絕評論。Baker 夫婦目前沒有對外發表看法。

開庭時，Baker 夫婦一方主張，高盛因為認為是小客戶，派出全銀行最差的團隊，沒有正確評估 L&H 的狀況。高盛律師則表示，Baker 夫婦因為急於售出，忽視高盛所提出，應另請會計師審核 L&H 財務的建議。

Baker 夫婦擁有 51% 股票，但公司倒閉前，僅售出其中約幾百萬美元回報。

Baker 夫婦不僅索賠未成，在高盛提出的反控中，陪審團認定，Baker 夫婦對擁有 5.54% 及 2.75% 股權的 2 名員工 Paul Bamberg 及 Robert Roth，因疏忽所做的不實陳述，導致 2 名員工的損失。但判決中並未提到所損失的金額。