解決TRF爭議 調處機制4/15起受理申請 誘客戶開境外公司嚴懲

為解決TRF(目標可贖回遠期契約)銷售爭議，金管會宣布，已函請金融消費評議中心建置調處機制，自4月15日起受理調處申請。若發現銀行有勸誘不具專業法人資格的客戶開設境外法人帳戶，且協助編製不實財報，使客戶符合專業法人資格，經金管會查證屬實，將從嚴懲處，包括停止銀行辦理該項業務、撤換負責人或處新台幣200萬元以上1000萬元以下罰鍰。

金管會表示，為查核銀行有無協助DBU客戶設立境外公司，並於OBU開戶， 在2014年間開始辦理OBU銷售境外商品專案檢查，發現有國內自然人設立境外公司，以境外法人客戶身分開立OBU帳戶，投資銀行銷售金融商品。

金管會針對此種現象，也已督促銀行公會研訂強化OBU接受境外客戶開戶標準及控管程序的自律規範，並在2015年2月10日報經金管會備查，而自律規範也明定銀行應強化OBU認識客戶流程，並禁止業務人員私下與代辦業者合作，或推介客戶予代辦公司，也不得勸誘境內客戶於OBU開戶並投資境外金融商品，如新設立未滿6個月的境外法人開戶時，須取得客戶非經勸誘或非為投資特定商品而開戶的聲明。

不過，上週財委會立委爆料，有銀行為推銷TRF等衍生性金融商品，竟勸誘自然人客戶於海外開設境外公司，以境外法人身分進行投資；金管會昨日強調，凡查獲屬實，將依銀行法「從嚴懲處」。

關於銀行專業法人客戶財務報表的真實性，金管會指出，辦理衍生性商品專案檢查，已發現銀行未確實審查客戶財務報表資料，相關缺失態樣包括客戶財報內容與事實不符、自編財報未經客戶或負責人簽章、核予或調高客戶額度時未徵提財報證明資料等，均已提列檢查意見，要求銀行落實財報資料之審查。

不僅如此，金管會為強化TMU客戶專業資格的認定，在今(2016)年2月1日修正「銀行國際金融業務分行(OBU)辦理衍生性金融商品業務規範」，除將專業法人客戶總資產標準由新台幣5千萬元提高為1億元以外，並規定應以最近一期經會計師查核或核閱的財務報告為認定標準，以杜絕客戶財務報表不實的情形。

金管會強調，對於銀行TRF交易客戶的OBU開戶及客戶財報真實性相關缺失，均已依據檢查結果強化相關規範，至於過去部分銀行因內部控制欠妥，未落實開戶及財報審查而產生的銷售爭議客訴案件，已督促銀行應與客戶妥為協商處理，未來金管會將持續依修正後規範加強檢查，以導正業者不當銷售行為。

此外，金融消費評議中心也將自4月15日開始受理調處申請，如於調處過程中，發現銀行有勸誘不具專業法人資格的客戶開設境外法人帳戶，且協助編製不實財報，以使客戶符合專業法人資格，經金管會查證屬實，如屬對非專業投資人進行不當行銷，而違反金融消費者保護法規定，可依該法第12條之1、第30條之1懲處。另對銀行違規行為，依銀行法第61條之1、第129條規定從嚴懲處，包括停止銀行辦理該項業務、或撤換負責人、或處新台幣200萬元以上1000萬元以下罰鍰。