中鼎:本公司董事會決議發行限制員工權利新股

第11款

1.董事會決議日期:114/02/27

2.預計發行價格:無償發行，每股發行價格新台幣0元。

3.預計發行總額(股):以不超過普通股5,500仟股為限，約當本公司已發行普通股

股數0.69%，每股面額10元，總額為新台幣55,000仟元。

4.既得條件:

(1)分為A、B兩類：A類，高階經營階層主管、B類，一般員工

(2)達成指標之判定：

a.公司績效指標：於各既得日，分別計算本公司最近年度以下三項指標相較

前三年度平均之成長率，以各佔1/3比例加總超過3%：

(1)營業收入：經會計師查核簽證合併財務報表中之合併綜合損益表所揭露之

營業收入。

(2)股東權益報酬率(ROE)：經會計師查核簽證合併財務報表中之合併綜合損

益表所揭露之本期淨利歸屬於母公司業主/合併資產負債表所揭露之歸屬於母

公司業主權益之平均數。

(3)每股盈餘(EPS)：經會計師查核簽證合併財務報表中之合併綜合損益表所

揭露之基本每股盈餘。

上開「最近年度」係以各既得日作為基準。

b.個人績效指標：

A類：達成公司績效目標且達成事業單位績效目標。

B類：達成公司績效目標且個人年度績效AB分數平均不低於73分。

上開「最近年度」係以各既得日作為基準。

(3)員工自獲配限制員工權利新股後於各既得日當日仍在職，並符合既得條件者，

於各年度既得日之既得比例分別如下：

屆滿3年：30%

屆滿4年：30%

屆滿5年：40%

5.員工未符既得條件或發生繼承之處理方式:遇有未達既得條件者，由本公司無償

收回並予以註銷。其他各項情事處理方式，悉依本公司訂定之發行辦法辦理。

6.其他發行條件:無。

7.員工之資格條件:

(1)為保障股東權益，本公司將審慎管理本獎勵計劃。適用對象以本公司及國內

從屬公司正式全職員工為限，且將限為以下各類員工：

1.與公司未來策略連結及發展具高度相關性。

2.對公司營運具重大影響性。

3.關鍵核心技術人才等。

(2)得獲配限制員工權利新股之數量，將參酌整體貢獻、工作績效等之因素由

董事長核定後提報董事會同意。惟具經理人身份之員工，應先經薪資報酬委員會

同意，非具董事或經理人身份之員工應先經審計委員會同意。

(3)薪酬委員會成員及不具員工身份之董事會成員，不符發放資格。

(4)任一員工被授予之限制員工權利新股數量，依募發準則規定辦理。

8.辦理本次限制員工權利新股之必要理由:本公司為吸引及留任關鍵優秀人才，以

達成公司中、長期目標，期能激勵員工全力以赴達成公司營運目標，得以創造

公司及股東之更高利益，並確保公司員工利益與股東利益相結合。

9.可能費用化之金額:公司應於給與日(發行日)衡量股票之公允價值，並於既得期間

分年認列相關費用。以114年2月14日本公司普通股收盤價新台幣41.35元擬制計算，

於全數達成既得條件之情況下可能費用化總金額為227,424仟元。如於115年1月發行，

暫估115年至119年費用化金額分別為新台幣57,993仟元、57,993仟元、57,993仟元、

35,251仟元及18,194仟元。

10.對公司每股盈餘稀釋情形:以本公司114年2月14日流通在外普通股股數802,976,895股

計算，暫估115年至119年每股盈餘可能減少金額為新台幣0.07元、0.07元、0.07元、

0.04元及0.02元，對本公司每股盈餘稀釋尚屬有限，故對股東權益尚無重大影響。

11.其他對股東權益影響事項:無重大影響。

12.員工獲配或認購新股後未達既得條件前受限制之權利:員工獲配限制員工權利新股後

未達既得條件前，不得將該限制員工權利新股出售、質押、轉讓、贈與他人、設定，

或作其他方式之處分。

13.其他重要約定事項(含股票信託保管等):

本公司發行之限制員工權利新股，應辦理股票信託保管。

14.其他應敘明事項:

(1)本次發行之限制員工權利新股所訂定之各項條件，如經主管機關指示、相關法令

規則修正、或因應金融市場狀況等需修訂或修正時，擬提請股東常會授權董事會或

其授權之人全權處理。

(2)本次發行之限制員工權利新股，相關限制及重要約定事項或未盡事宜，悉依相關

法規及本公司訂定之發行辦法辦理。