驊訊:公告本公司董事會決議發行員工認股權憑證

第11款

1.董事會決議日期:113/05/09

2.發行期間:於主管機關申報生效通知到達之日起二年內視實際需要，為一次或分次

發行，實際發行日期授權董事長訂定之。

3.認股權人資格條件:

(一)以本公司、本公司之國內、外子公司及本公司具有控制力之轉投資公司編制內

全職正式員工為限。

(二)實際得為認股權人之員工及其所得認股權之數量，將參酌包括但不限於資歷、

年資、職級、工作績效及整體貢獻或特殊功績，由董事長核訂後提報董事會同意。

(三)本公司給與單一員工依募發準則第五十六條之一第一項規定發行員工認股權憑證

累計得認購股數，加計累計取得限制員工權利新股之合計數，不得超過發行股份總

數之千分之三，且加計本公司依募發準則第五十六條第一項規定發員工認股權憑證

累計給與單一員工得認購股數，不得超過已發行股份總數之百分之一。

4.員工認股權憑證之發行單位總數:1,000,000單位。

5.每單位認股權憑證得認購之股數:每單位認股權憑證得認購為1股本公司普通股

6.因認股權行使而須發行之新股總數或依證券交易法第二十八條之二

規定須買回之股數:因認股權行使而須發行之普通股新股總數為1,000,000 股。

7.認股價格:

以本員工認股權憑證發行當日本公司普通股收盤價格為認股價格。

8.認股權利期間:

(一)認股權人被授予認股權憑證屆滿二年後，分別依下列時程行使認股權利。本認股

權憑證之存續期間為六年，期間屆滿而未行使之認股權將註銷。

認股權憑證授予期間/可行使認股權比例(累計)：

屆滿二年(第三年起) 50％

屆滿三年(第四年起) 75％

屆滿四年(第五年起) 100％

(二)認股權人自公司授予員工認股權憑證後，遇有違反勞動契約、委任契約或工作規則

等事由時，本公司有權就尚未具行使權之認股權憑證及已具行使權而尚未行使之認股權

憑證予以收回並註銷。

9.認購股份之種類:本公司普通股股票。

10.員工離職或發生繼承時之處理方式:

(一)自願離職、解雇、資遣、退休:

已具行使權之認股權憑證，得自事實發生日起1個月內（惟不得逾越本認股權憑證之存

續期間）行使認股權利，若適逢本辦法所定不得行使認股期間，其行使期間自得行使日

起，按無法行使之日數順延之，未於前述期間內行使權利者，視同放棄認股權利。

未具行使權之認股權憑證，於事實發生日即視為放棄認股權利。

(二)轉任本公司直接(間接)轉投資事業持股超過50%(含)之子公司:

因公司營運所需，員工經核定須轉任至本公司之子公司，員工於轉任時其已被授予認股

權憑證之權利義務均不受影響。

(三)留職停薪:

辦理留職停薪員工經本公司核准辦理留職停薪者，其已被授予認股權憑證之權利義務均

不受影響。

(四)死亡:

已具行使權之認股權憑證，得自事實發生日起3個月內（惟不得逾越本認股權憑證之存

續期間）行使認股權利，未於前述期間內行使權利者，視同放棄認股權利。未具行使權

之認股權憑證，於事實發生日即視為放棄認股權利。

11.其他認股條件:無。

12.履約方式:

以本公司發行新股交付，由本公司以無實體帳簿劃撥發行新股方式交付之。

13.認股價格之調整:

(一)本認股權憑證發行後，除本公司所發行具有普通股轉換權或認股權之各種有價證

券換發普通股股份或因員工紅利發行新股外，遇有本公司普通股股份發生變動時(包括

辦理現金增資、盈餘轉增資、資本公積轉增資、合併或受讓他公司股份發行新股、股份

分割及辦理現金增資參與發行海外存託憑證等)，認股價格依下列公式調整之(計算至新

台幣角為止，分以下四捨五入)：

調整後認股價格＝調整前認股價格 ×〔已發行股數+(每股繳款金額 × 新股發行股數)

/每股時價〕/(已發行股數+新股發行股數)

註1：已發行股數係指普通股已發行股份總數，應扣除本公司買回惟尚未註銷或轉讓

之庫藏股。

註2：每股繳款金額如係屬無償配股或股票分割，則其繳款金額為零。

註3：遇有調整後認股價格高於調整前認股價格時，則不予調整。

註4：調整後認股價格低於普通股股票面額時，以普通股股票面額為認股價格。

註5：與他公司合併或受讓他公司股份發行新股時，增資新股每股繳款金額為合併

或受讓他公司股份基準日前三十個營業日本公司普通股平均收盤價。

(二)本認股權憑證發行後，遇有本公司發放普通股現金股利，每股發放金額占每股時價

之比率超過百分之一點五者，認股價格依下列公式調整之 (計算至新台幣角為止，分以

下四捨五入)：

調整後認股價格＝調整前認股價格 × (1–發放普通股現金股利/每股時價)。

1.前述每股時價之訂定，應以現金股息停止過戶除息公告日前一、三、五個營業日擇一

計算普通股收盤價之簡單算術平均數為準。

2.遇有同時發放現金股利及股票股利(含盈餘轉增資及資本公積轉增資)時，則先依現金

股利金額調整認股價格後，再依股票股利金額調整認股價格。

(三)本認股權憑證發行後，如遇非因庫藏股註銷之減資致普通股股份減少時，認股價格

依下列公式調整之(計算至新台幣角為止，分以下四捨五入)。

1.減資彌補虧損時：

調整後認股價格＝調整前認股價格 × (減資前已發行股數/減資後已發行股數)

2.現金減資時：

調整後認股價格＝（調整前認股價格–每股退還現金金額）×

（減資前已發行股數/減資後已發行股數)

(四)遇本公司辦理盈餘轉增資及資本公積轉增資時，僅依本條第(一)項規定調整

認股價格，不另增發員工認股權憑證或調整認股股數。

14.行使認股權之程序:

(一)認股權人除依法暫停過戶期間及本條第(四)項規定外，得依本辦法向本公司

提出申請行使認股權利。

(二)本公司於受理認股之請求後，通知認股權人於期限內至指定銀行繳納股款，逾期未

繳款者，視同自願放棄該次請求之認股權利，該次已請求但未繳款之部份視為未認購，

認股權人需再次重新辦理認購請求。且認股權人一經繳款後，即不得撤銷認股繳款。

(三)本公司於確認收足股款後，指示本公司股務代理機構將員工認購之股數及員工姓名

登載於本公司股東名簿，並於五個營業日內以集保劃撥方式發給本公司新發行之普通股

股票，上述普通股股票自向認股權人交付之日起上櫃買賣。

(四)認股權人除於下列期間不得行使認股權外，得於本辦法第六條第(一)項規定之範圍

與期限內，向本公司股務代理機構提出申請。

1.當年度股東會召開前之法定停止過戶期間。

2.自本公司向櫃買中心洽辦無償配股停止過戶日、現金股息停止過戶日或現金增資認股

停止過戶日前十五個營業日起，至權利分派基準日止。

3.辦理減資之減資基準日起至減資換發股票開始交易日前一日止。

15.認股後之權利義務:

本公司依本辦法所交付之普通股，其權利義務與本公司普通股股票相同；認股權人依本

辦法所認購之股票及其交易所產生之稅賦，按主管機關所訂之相關稅務規定辦理。

16.附有轉換、交換或認股者，其換股基準日:NA

17.附有轉換、交換或認股者，對股權可能稀釋情形:不適用。

18.其他重要約定事項:認股權人經授予認股權憑證後，應遵守保密規定，除法令或主管

機關要求外，不得洩露被授予之認股權憑證相關內容及數量，若有違反之情事，依本辦

法第六條第(二)項辦理。

19.其他應敘明事項:

(一)本辦法經董事會三分之二以上董事出席及出席董事超過二分之一同意，並報主管機

關核准後生效，若於送件審核過程，因主管機關審核之要求而須做修正時，授權董事長

修訂本辦法，嗣後再提董事會追認後始得發行。

(二)本辦法如有未盡事宜，除法令另有規定外，授權董事長或其授權之人修訂本辦法，

嗣後再提報董事會追認後始得發行。

(三)本辦法如有未盡事宜，悉依相關法令規定辦理。