合騏工業：公告本公司董事會決議執行第六次買回庫藏股

第二條　第35款

1.董事會決議日期:104/05/06

2.買回股份目的:轉讓股份予員工

3.買回股份種類:普通股

4.買回股份總金額上限(元):51,559,200

5.預定買回之期間:104/05/07~104/07/06

6.預定買回之數量(股):3,000,000

7.買回區間價格(元):12.00~15.00

8.買回方式:自集中交易市場買回

9.預定買回股份占公司已發行股份總數之比率(%):4.14

10.申報時已持有本公司股份之累積股數(股):237,000

11.申報前三年內買回公司股份之情形:

第5次(101.11.16-102.01.15)買回660,000股

12.已申報買回但未執行完畢之情形:

第1次申報買回但未執行完畢者:1,362,000股

第4次申報買回但未執行完畢者:100,000股

13.董事會決議買回股份之會議紀錄:

經本公司民國104年5月6日董事會通過決議，於每股15元至12元之價格區間，預定買回公司

股份數量總額為3,000仟股，買回目的為轉讓股份予員工。

14.「上市上櫃公司買回本公司股份辦法」第十條規定之轉讓辦法:

合騏工業股份有限公司

第六次買回股份轉讓員工辦法

第一條本公司為激勵員工及留住優秀人才，依據證券交易法第28條之2及「上市上櫃公

司買回本公司股份辦法」等相關規定，訂定本辦法。本公司買回股份轉讓予員工，除依有

關法令規定外，悉依本辦法規定辦理。

第二條本次轉讓予員工之股份為普通股，其權利義務除有關法令及本辦法另有規定者

外，與其他流通在外普通股相同。

第三條本次買回之股份，自買回股份之日起三年內，得一次或分次轉讓予員工。各次轉

讓作業之員工認股繳款期間及相關事宜，授權董事長另行訂定。逾期未轉讓部份視為未發

行股份，應依法辦理註銷股份變更登記。

第四條凡於認股基準日前正式任職於本公司之員工，且對本公司有特殊貢獻經董事長同

意者，得享有認購資格。受讓之對象於員工認股基準日至認購繳款截止日期間離職或留職

停薪者，喪失認購資格。

第五條本公司考量員工職等、服務年資及對公司之特殊貢獻等標準，訂定員工得受讓股

份之數額，報請董事長核准之。員工於認購繳款期間屆滿而未認購繳款者將視同放棄，認

購不足之餘額由董事長另洽其他員工認購之，若仍有不足則依本辦法第三條規定辦理。

第六條本次買回股份轉讓予員工之作業程序：

一、依董事會之決議，公告、申報並於執行期限內買回本公司股份。

二、授權董事長依本辦法核定及公布員工認股基準日、得認購股數標準、認購繳款期間、

權利內容等作業事項。

三、統計實際認購繳款股數並依法完納相關稅捐後，辦理股票轉讓過戶登記。

第七條本次買回股份轉讓予員工，以實際買回之平均價格為轉讓價格(四捨五入計算至

小數點後第二位止)。惟轉讓前，如遇公司已發行之普通股股份增加或減少，轉讓價格得按

發行股份增減比率調整之。

轉讓價格調整公式：

調整後轉讓價格 = 實際買回股份之平均價格 * (公司買回股份執行完畢時之普通股股份總

數/公司轉讓買回股份予員工前之普通股股份總數)

第八條本次買回股份轉讓予員工並辦理過戶登記後，除依公司法第167-3條規定，限制

員工於取得二年期間內不得轉讓外，餘權利義務與原有股份相同。

第九條本辦法經董事會決議通過後生效，並得報經董事會決議修訂。

第十條本辦法應提報股東會報告，修訂時亦同。

第十一條本辦法訂立於民國一○四年五月六日。

15.「上市上櫃公司買回本公司股份辦法」第十一條規定之轉換或認股辦法:

不適用

16.董事會已考慮公司財務狀況，不影響公司資本維持之聲明:

合騏工業股份有限公司

董事會聲明書

一、本公司經104年5月6日第十四屆第五次董事會，三分之二以上董事出席及出席董事超過

二分之一同意通過，自申報日起二個月內於證券商營業處所買回本公司股份3,000,000股。

二、上述買回股份總數，僅佔本公司已發行股份4.14%，且買回股份所需金額上限僅佔本公

司流動資產9.27%(價格區間上限 15 元X 3,000,000股= 45,000仟元，佔104年3月31日個體

財報流動資產 485,588仟元之9.27 %，佔104年3月31日合併財報流動資產 639,536仟元之

7.04 %)，茲聲明本公司董事會已考慮公司財務狀況，上述股份之買回並不影響本公司資本

之維持。

三、本聲明書業經本公司上述同次董事會議通過，出席董事7人均同意本聲明書之內容，併

此聲明。

合騏工業股份有限公司

負責人：陳昱妤

中 華 民 國 104 年 5 月 6 日

17.會計師或證券承銷商對買回股份價格之合理性評估意見:

合騏工業股份有限公司

買回股份價格合理性評估意見書

合騏工業股份有限公司(以下簡稱合騏公司)為買回該公司股份，依「上市上櫃公司買回本

公司股份辦法」規定訂定股份買回價格，有關其買回股份價格之合理性，業經本會計師採

行必要之程序，予以評估竣事，謹將評估情形說明如下：

一、合騏公司於民國104年5月6日經董事會決議通過為轉讓予員工擬買回股份，預定以每股

單價在12元至15元間(當公司股價低於所訂買回區間價格下限時，將繼續執行買回公司股

份)買回公司股份3,000仟股，並預計於民國104年5月7日至104年7月6日執行完畢。

二、合騏公司截至104年3月31日實收資本額為724,788仟元，每股面額10元，分為

72,478,800股，依最近期經本會計師核閱之民國104年3月31日合併財務報表所示，其股權

淨值為791,919仟元，每股淨值為10.93元。

三、依證券櫃檯買賣中心之交易資訊及最近期經本會計師核閱之合併財務報表，有關合騏

公司最近年度之每股市價資訊及每股淨值等相關資料彙整如下：

單位：新台幣元

年 度最高價最低價平均價每股淨值每股盈餘股東權益報酬率％

103年度20.1011.8016.8311.080.222.03

104年度18.8011.3515.3510.93

(註)-0.15

(註)-1.33

(註)

註：依本會計師核閱之104年3月31日合併財務報表所示。

四、依合騏公司民國104年3月31日經會計師核閱之合併財務報表，顯示其各項財務比率暨

考慮本項買回公司股票之各項財務比率如下：

項 目民國104年1月1日至3月31日

在買回公司股份前若買回價格為12元若買回價格為15元

資產總額(仟元)887,701851,701842,701

股權淨值(仟元)791,919755,919746,919

自有資本比率89.2188.7588.63

淨值／固定資產4.764.214.16

每股淨值10.9310.4310.31

每股盈餘-0.15-0.15-0.15

負債比率％10.7914.6214.78

股東權益報酬率％-1.33-1.37-1.38

速動比率％643.86598.05586.60

流動比率％813.75767.95756.49

現金流出(仟元)－36,00045,000

＊股權淨值係考慮最新庫藏股變動後數字計算。

五、截至民國104年5月6日，依證券櫃檯買賣中心之交易資訊，合騏公司最近營業日之市價

資訊如下：

最近營業日期 間平均收盤價

最近10個營業日民國104年4月22日至104年5月6日16.84

最近30個營業日民國104年3月23日至104年5月6日16.42

經取其高者16.84元之百分之一百五十為25.26元，另董事會決議當日收盤價為15.95元，其

百分之七十為11.17元，計算其買回價格區間為12至 15 元。

六、本次合騏公司為轉讓予員工，擬買回股份，依其所定買回區間價格執行買回該公司股

份，除造成現金流出外，預計對該公司之財務結構、每股淨值、每股盈餘、股東權益報酬

率、速動比率、流動比率，並未產生重大影響或變動。另其所擬定之買回價格區間為12元

至15元間，與合騏公司近期股價區間相近，本會計師認為尚屬合理。

正風聯合會計師事務所

會計師：丁 鴻 勛

民 國 104 年 5 月 6 日

18.其他證期局所規定之事項:

無。