西南證券：2016年第一期證券公司短期公司債(270天期)2016年本息兌付和摘牌公告

西南證券(600369,股吧)股份有限公司(以下簡稱發行人或本公司)於2016年1月19日發行的西南證券股份有限公司2016年第一期證券公司短期公司債券(270天期)(以下簡稱本期債券)將於2016年10月17日(遇法定節假日或休息日，則兌付順延至下一個工作日，順延期間不另計息)開始支付自2016年1月19日至2016年10月15日期間(以下簡稱本年度)的利息和本期債券的本金。為保證本息兌付工作順利進行，方便投資者及時領取利息，現將有關事宜公告如下：一、本期債券的基本情況1、債券名稱：西南證券股份有限公司2016年第一期證券公司短期公司債券(270天期)2、證券簡稱及代碼：16西南D3，代碼1350763、發行人：西南證券股份有限公司4、發行總額和期限：人民幣15億元，本期債券為270天期固定利率債券。5、債券形式：本期債券為實名制記賬式公司債券。投資者認購的本期債券在登記機構開立的托管賬戶托管記載。本期債券發行結束後，債券持有人可按照有關規定進行債券的轉讓等操作。6、債券利率：本期債券為固定利率債券，票面年利率為3.10%，在債券存續期內固定不變。7、計息期限：本期債券計息期限為2016年1月19日至2016年10月15日。8、付息日：本期債券付息日為2016年10月17日。遇法定節假日或休息日，則付息順延至下一個工作日，順延期間不另計息。9、兌付日：本期債券兌付日為2016年10月17日。遇法定節假日或休息日，則兌付順延至下一個工作日，順延期間不另計息。10、還本付息方式：本期債券采用固定利率，單利按年計息，不計復利，到期一次還本付息。11、債券的上市時間及地點：本期債券於2016年2月18日在上交所掛牌和轉讓。二、本期債券本次還本付息相關事宜1、債權登記日：2016年10月12日2、兌付停牌日：2016年10月13日3、兌付、兌息資金發放日：2016年10月17日4、摘牌日：2016年10月17日三、兌付、兌息辦法1、本公司與中國證券登記結算有限責任公司上海分公司簽訂了《委托代理債券兌付、兌息協議》，委托中國證券登記結算有限責任公司上海分公司進行債券兌付、兌息。本公司最遲在本年度兌付、兌息日前第二個交易日將本期債券的本金及利息足額劃付至中國證券登記結算有限責任公司上海分公司指定的銀行賬戶。如本公司未按時足額將債券兌付、兌息資金劃入中國證券登記結算有限責任公司上海分公司指定的銀行賬戶，則中國證券登記結算有限責任公司上海分公司將根據協議終止委托代理債券兌付、兌息服務，後續兌付、兌息工作由本公司自行負責辦理，相關實施事宜以本公司的公告為准。2、中國證券登記結算有限責任公司上海分公司在收到款項後，通過資金結算系統將債券本金及利息劃付給相應的兌付機構(證券公司或中國證券登記結算有限責任公司上海分公司認可的其他機構)，投資者於兌付機構領取債券本金及利息。四、關於本期債券企業債券利息所得稅的征收1、關於向個人投資者征收企業債券利息所得稅的說明根據《中華人民共和國個人所得稅法》和《企業債券管理條例》等相關法規和文件的規定，本期債券個人投資者應就其獲得的債券利息所得繳納企業債券利息個人所得稅。本期債券發行人已在《西南證券股份有限公司2016年第一期證券公司短期公司債券募集說明書》中對上述規定予以明確說明。按照《國家稅務總局關於加強企業債券利息個人所得稅代扣代繳工作的通知》(國稅函[2003]612號)規定，本期債券利息個人所得稅將統一由各兌付機構負責代扣代繳並直接向各兌付機構所在地的稅務部門繳付。請各兌付機構按照個人所得稅法的有關規定做好代扣代繳個人所得稅工作。如各兌付機構未履行上述債券利息個人所得稅的代扣代繳義務，由此產生的法律責任由各兌付機構自行承擔。本期債券利息個人所得稅的征繳說明如下：(1)納稅人：本期債券的個人投資者(2)征稅對象：本期債券的利息所得(3)征稅稅率：按利息額的20%征收(4)征稅環節：個人投資者在付息網點領取利息時由付息網點一次性扣除(5)代扣代繳義務人：負責本期債券付息工作的各付息網點(6)本期債券利息稅的征管部門：各付息網點所在地的稅務部門2、關於向非居民企業征收企業債券利息所得稅的說明對於持有「16西南D3」的合格境外機構投資者等非居民企業(其含義同《中華人民共和國企業所得稅法》)，根據2008年1月1日起施行的《中華人民共和國企業所得稅法》及其實施條例、2009年1月1日起施行的《非居民企業所得稅源泉扣繳管理暫行辦法》(國稅發[2009]3號)以及2009年1月23日發布的《關於中國居民企業向QFII支付股息、紅利、利息代扣代繳企業所得稅有關問題的通知》(國稅函[2009]47號)等規定，非居民企業取得的發行人本期債券利息應當繳納10%的企業所得稅，中國證券登記結算有限責任公司上海分公司將按10%的稅率代扣相關非居民企業上述企業所得稅，向非居民企業派發債券稅後利息，將稅款返還債券發行人，然後由債券發行人向當地稅務部門繳納。五、發行人、主承銷商、托管人1、發行人：西南證券股份有限公司地址：重慶市江北區橋北苑8號法定代表人：吳堅聯系人：張婷聯系電話：023-63786433郵政編碼：4000232、主承銷機構：西南證券股份有限公司地址：重慶市江北區橋北苑8號法定代表人：吳堅聯系人：楊??聯系電話：010-57631234郵政編碼：1000333、托管人：中國證券登記結算有限責任公司上海分公司地址：上海市陸家嘴(600663,股吧)東路166號中國保險大廈3層聯系人：徐瑛聯系電話：021-68870114郵政編碼：200120投資者可以到下列互聯網網址查閱本付息公告：httpπ//www.sse.com.cn。特此公告西南證券股份有限公司董事會二零一六年九月二十六日【作者：和訊獨家】【了解詳情請點擊:www.hexun.com】