期貨「12大康債」2016年付息公告鉅亨網新聞中心 2016-08-17 07:402012年湖南大康牧業(002505,股吧)股份有限公司公司債券(以下簡稱「本期債券」或「12大康債」)本次付息的債權登記日為2016年8月22日，凡在2016年8月22日(含)前買入並持有本期債券的投資者享有本次派發的利息；2016年8月22日賣出本期債券的投資者不享有本次派發的利息。湖南大康國際農業食品股份有限公司(以下簡稱「公司」 或「發行人」)於2012年08月23日發行的「12大康債」至2016年08月22日將期滿四年。根據公司「12大康債」《公開發行公司債券募集說明書》和《公司債券上市公告書》有關條款的規定，在本期債券的計息期限內，每年付息一次，現將有關事項公告如下：一、本期債券基本情況債券名稱：2012年湖南大康牧業股份有限公司公司債券債券代碼：112102債券期限：5年期(附第3年末發行人上調票面利率選擇權和投資者回售選擇權)債券利率：票面利率為7.30%票面金額：人民幣100.00元發行價格：人民幣100.00元/張發行規模：人民幣3.30億元起 息 日：2012年08月23日付 息 日：2013年至2017年每年的08月23日，如遇法定節假日或休息日，則順延至其後的第1個工作日，每次付息款項不另計利息。若投資者行使回售選擇權，則2013年至2016年每年的08月23日為回售部分債券上一個計息年度的付息日期(如遇法定節假日或休息日，則順延至其後的第1個工作日；順延期間付息款項不另計利息)付息方式：采用單利按年計息，不計復利。每年付息一次，到期一次還本，最後一期利息隨本金的兌付一起支付。年度付息款項自付息日起不另計利息，本金自本金兌付日起不另計利息。信用級別：發行人的主體信用等級為AA，本期債券信用等級為AA(經由鵬元資信評估有限公司綜合評定，且2016年跟蹤信用評級維持不變)二、本次付息方案按照《2012年湖南大康牧業股份有限公司公司債券票面利率公告》，「12大康債」的票面利率為7.30%，每手「12大康債」(面值1,000元)派發利息為人民幣73.00元(含稅。扣稅後個人、證券投資基金債券持有人實際每手派發利息為58.40元；扣稅後非居民企業(包含QFII、RQFII)取得的實際每手派發利息為65.70元)。三、付息債權登記日、除息日及付息日債權登記日：2016年08月22日除息日：2016年08月23日付息日：2016年08月23日下一付息期票面利率：7.30%下一付息期起息日：2016年08月23日四、付息對象本次付息對象為截止2016年08月22日(該日期為債權登記日)下午深圳證券交易所收市後，在中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司(以下簡稱「中國結算深圳分公司」)登記在冊的全體「12大康債」持有人(界定標准請參見本公告的「特別提示」)。五、付息方法公司將委托中國結算深圳分公司進行本次付息。在本次付息日2個交易日前，公司會將本期債券本次利息足額劃付至中國結算深圳分公司指定的銀行賬戶。中國結算深圳分公司收到款項後，通過資金結算系統將本期債券本次利息劃付給相應的付息網點(由債券持有人指定的證券公司營業部或中國結算深圳分公司認可的其他機構)。公司與中國結算深圳分公司的相關協議規定，如公司未按時足額將債券付息資金劃入中國結算深圳分公司指定的銀行賬戶，則後續付息工作由公司自行負責辦理，相關實施事宜以公司的相關公告為准。六、關於本次付息對象繳納公司債券利息所得稅的說明(一)個人繳納公司債券利息所得稅的說明根據《中華人民共和國個人所得稅法》以及其他相關稅收法規和文件的規定，本期債券個人(包括證券投資基金)債券持有者應繳納企業債券利息個人所得稅，征稅稅率為利息額的20%。根據《國家稅務總局關於加強企業債券利息個人所得稅代扣代繳工作的通知》(國稅函[2003]612號)規定，本期債券利息個人所得稅統一由各付息網點在向債券持有人支付利息時負責代扣代繳，就地入庫。(二)非居民企業繳納公司債券利息所得稅的說明根據《中華人民共和國個人所得稅法》及其實施條例、《非居民企業所得稅源泉扣繳管理暫行辦法》(國稅發[2009]3號)等規定，本期債券非居民企業(包括QFII、RQFII)債券持有者取得的本期債券利息應繳納10%企業所得稅，由本公司負責代扣代繳。(三)其他債券持有者繳納公司債券利息所得稅的說明其他債券持有者的債券利息所得稅需自行繳納。七、咨詢聯系方式咨詢部門：公司證券事務部地址：上海市長寧區虹橋路2188弄虹橋商務別墅43號樓郵編：200336聯系人：諶婷咨詢電話：021-62430519傳真：021-52137175八、相關機構(一)主承銷商名稱：中德證券有限責任公司法定代表人：侯巍注冊地址：北京市朝陽區建國路81號華貿中心德意志銀行大廈22層聯系人：高穎、楊汝睿聯系電話：010-59026641、59026649傳真：010-59026604(二)托管人名稱：中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司地址：深圳市深南中路1093號中信大廈18樓聯系人：賴興文聯系電話：0755-25938081郵政編碼：518031九、備查文件(一)中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司確認有關付息具體時間安排的文件；(二)深圳證券交易所要求的其他文件。特此公告。湖南大康國際農業食品股份有限公司董事會2016年08月17日 【作者：和訊獨家】【了解詳情請點擊:www.hexun.com】不論是30歲還是70歲 都值得嘗試做一次掌握全球財經資訊點我下載APP文章標籤更多上一篇「11黔輪債」2016年付息及部分兌付公告下一篇「08中糧債」公司債券2016年付息公告0
