天鈺：本公司董事會決議發行限制員工權利新股案

第三十四條　第9款

1.董事會決議日期:102/04/11

2.預計發行價格:

擬以無償發行，或以不超過發行日前一日普通股收盤均價的50%發行。

3.預計發行總額(股):總額上限為普通股5,000,000股。

4.發行條件(含既得條件、員工未符既得條件或發生繼承之處理方式等)之決定方式:

(1)既得條件:依實際發行辦法所訂之獲配員工個人留任年資及年度績效考評標準

達成為既得條件。

(2)員工未達成既得條件之處理：獲配之限制權利新股，遇有未達既得條件者，本

公司得無償收回或依原認購價格買回並予以註銷。

5.員工之資格條件:

(1)員工資格條件：以授予當日已到職之本公司正式編制全職員工為限。

(2)得獲配或認購之股數：將參酌年資、職級、工作績效、整體貢獻、特殊功績或

其它管理上需參考之條件等因素，於法令範圍內依實際發行辦法決定之。

6.辦理本次限制員工權利新股之必要理由:

為吸引及留任公司所需之專業人才，並提高員工對公司之向心力及歸屬感，以增加

競爭力共同創造更高之股東利益。

7.可能費用化之金額:

若採每股無償發行，暫以102年4月10日本公司每股收盤均價31.85元預估，費用化

之金額約為新台幣159,250,000元，分3年攤提。以3年平均分攤，每年費用化金額

平均約為新台幣53,083,333元。

8.對公司每股盈餘稀釋情形及其他對股東權益影響事項:

(1)每年對公司每股盈餘稀釋情形將為0.434元。

(2)本公司預估未來幾年度之營收及獲利將呈持續成長趨勢，故整體評估，對本公

司未來幾年度每股盈餘之稀釋情形尚屬有限，對股東權益亦應無重大影響。

9.員工獲配或認購新股後未達既得條件前受限制之權利:

獲配之限制權利新股，遇有未達既得條件者，本公司得無償收回或依原認購價格買

回並予以註銷。

10.其他重要約定事項（含股票信託保管等）:

本公司發行之限制員工權利新股，得以股票信託保管之方式辦理。

11.其他應敘明事項:

(1)本案屆時辦理發行時，授權由董事會決議後，依相關法令規定，向主管機關辦理

申報。

(2)本案如有未盡事宜，除法令另有規定外，全權授權董事會或其授權之人依相關法

令修訂或執行之。