詠昇:本公司對上曜建設開發股份有限公司及世紀民生科技股份有限公司公開收購本公司普通股股份之相關事宜說明

第38款

1.接獲公開收購人收購通知之日期:114/08/13

2.現任董事、監察人及其配偶與未成年子女、持有本公司已發行股份超過百分之十

之股東目前持有之股份種類及數量:

稱謂姓名 持有股份數量 配偶及未成年子女持股及

利用他人名義持股

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董事長 黃塗城 3,613,750股 2,575,187股

董事 黃金錫 2,990,500股 1,113,875股

董事 陳慶忠 50,000股 6,000股

董事 魏惠茹 500,000股 36,000股

獨立董事 宋瑞崇 0股 0股

獨立董事 林順興 0股 0股

獨立董事 陽文瑜 0股 0股

持股超過

百分之十 黃塗城 3,613,750股 2,575,187股

之大股東 黃金錫 2,990,500股 1,113,875股

註：本公司發行之股份種類為普通股。

3.董事會出席人員:董事長黃塗城、董事黃金錫、董事陳慶忠、董事魏惠茹、獨立董事

宋瑞崇、獨立董事林順興、獨立董事陽文瑜

主席暨董事長黃塗城因與本案公開收購人簽署應賣合約書，有自身利害關係，依公司

法第206條準用同法第178條規定，指定獨立董事宋瑞崇擔任代理主席，並於討論及表

決時離席迴避行使表決權；另董事黃金錫因與本案公開收購人簽署應賣合約書，有自

身利害關係，依公司法第206條準用同法第178條規定，於討論及表決時離席迴避行使

表決權。

4.董事會就本次公開收購人身分與財務狀況、收購條件公平性，及收購資金來源合理

性之查證情形(須完整揭露已採行之查證措施及相關程序):

除董事長黃塗城及董事黃金錫因與本案公開收購人簽署應賣合約書，依公司法第206條

準用同法第178條規定，於討論及表決時離席迴避行使表決權外，其餘出席董事，經審

閱公開收購人提出之公開收購申報書、公開收購說明書及其他相關書件（包括安信法律

事務所張凱翔律師出具之「律師法律意見書」及致和聯合會計師事務所施炳全會計師出

具之「取得股權價格合理性意見書」）、本公司委任獨立專家「信佑聯合會計師事務所

」林昶佑會計師出具之「上曜建設開發股份有限公司和世紀民生科技股份有限公司公開

收購詠昇電子股份有限公司股權案股權價格合理性意見書」、公開收購人之公司基本資

料及近期財務報告等文件後，可知本次公開收購案係依照主管機關規定之公開收購條件

及程序辦理。以下就董事會就本次公開收購人身分與財務狀況、收購條件公平性，以及

收購資金來源合理性之查證情形記錄如下：

（一）公開收購人身分與財務狀況：

董事會依據公開收購說明書及其相關附件內容（包括公開收購人董事會決議辦理本次公

開收購之董事會議事錄、公開收購人出具履行支付對價義務之承諾書及由國富浩華聯合

會計師事務所陳昭惠會計師於114年8月12日就本次公開收購出具公開收購人具有履行

支付收購對價能力確認書），以及本公司為查證公開收購人身分與財務狀況，查閱公開

收購人於經濟部商業登記公示資料查詢網站及公開資訊觀測站網站之公司基本資料及近

期財務報告等公開資訊。由前開文件內容可知公開收購人係在臺灣證券交易所上市之公

開發行公司（股票代號1316），主要從事住宅及大樓開發租售業務、不動產買賣業務、

不動產租賃業務等事業；公開收購人係在財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心之公開發

行公司（股票代號5314），主要從事保健食品批發、零售、無店面零售業等事業，公

開收購人之身分並無不當。又公開收購人最近兩年度償債能力、獲利能力及現金流量等

比率尚屬合理，財務結構尚稱允當。經以上查證，尚未發現公開收購人之身分有疑慮或

財務狀況不佳之情形。公開收購人已由國富浩華聯合會計師事務所陳昭惠會計師於114

年8月12日就本次公開收購出具公開收購人具有履行支付收購對價能力確認書，顯示其

有財務能力支付公開收購對價。

（二）收購條件公平性：

依據本公司委任獨立專家信佑聯合會計師事務所林昶佑會計師於114年8月20日對本公

開收購案出具之股權價格合理性意見書所示，本公司於評價基準日（即114年8月11日）

，林昶佑會計師評估公開收購之合理價格應介於每股新台幣22.54元至29.32元之間，

而公開收購人對本公司普通股之公開收購價格（即每股新台幣25元），落於前述收購價

格合理性意見書所載之每股價格區間。本公司董事會經過實際查證及審議討論，全體出

席及參與討論及表決之董事認為本次公開收購價格介於前述收購價格合理性意見書所載

之每股價格區間，認為本次公開收購條件應符合公平性。

（三）收購資金來源合理性：依據公開收購說明書附件所示，公開收購人已由國富浩華

聯合會計師事務所陳昭惠會計師於114年8月12日就本次公開收購出具公開收購人具有履

行支付收購對價能力確認書。依據前述會計師確認書所載，公開收購人已於114年8月12

日將本次公開收購對價新台幣300,000,000元匯至受委任機構兆豐證券股份有限公司開

立之公開收購銀行專戶（戶名：兆豐證券公開收購專戶，帳號：201-09-09049-5），

符合公開收購辦法第9條第3項及第4項規定，公開收購人其資金來源尚屬合理。

5.前開查證是否委託專家出具意見書:（如委託專家出具意見書，請一併完成專家意見

書檔案上傳公告。）

本公司委請獨立專家信佑聯合會計師事務所林昶佑會計師於114年8月20日出具「上曜建

設開發股份有限公司和世紀民生科技股份有限公司公開收購詠昇電子股份有限公司股權

案股權價格合理性意見書」。

6.董事會對其公司股東提供建議，並應載明董事同意或反對意見之明確意見及其所持理

由:

綜合以上查證，全體出席及參與討論及表決之董事認為公開收購人身份及財務狀況應屬

允當，公開收購人之公開收購條件尚符合公平性及收購資金來源尚符合合理性，故全體

出席及參與討論及表決之董事均同意本公開收購案。惟仍籲請本公司股東詳閱公開收購

人於公開收購公告及公開收購說明書中所述參與應賣之風險，自行決定是否參與應賣。

本建議僅供本公司股東參考，本公司股東應審慎評估並考量個別投資需求及財務稅務等

狀況，自行承擔參與應賣與未參與應賣之風險。

7.公司財務狀況於最近期財務報告提出後有無重大變化，及其變化內容:無

8.現任董事、監察人或持股超過百分之十之大股東持有公開收購人或其關係企業之股份

種類、數量及其金額:

本公司並無監察人，其餘現任董事皆無持有公開收購人及其關係企業之股份。

9.公開收購交易中涉及利害關係董事資訊(自然人董事姓名或法人董事名稱暨其代表人

姓名、其自身或其代表之法人有利害關係之重要內容，包括但不限於實際或預計投資其

他參加併購公司之方式、持股比率、交易價格、是否參與併購公司之經營及其他投資條

件等情形、其應迴避或不迴避理由、迴避情形、贊成或反對併購決議之理由):

董事長黃塗城及董事黃金錫因與本案公開收購人簽署應賣合約書，有自身利害關係，依

公司法第206條準用同法第178條規定，於討論及表決時離席迴避行使表決權。

10.公開收購目的及條件，包括公開收購理由、對價條件及支付時點:參酌公開收購人提

出之公開收購說明書，公開收購人支付收購對價之處理方式如下：

(1)時間：本次公開收購之條件成就之情況下，公開收購對價將由受委任機構兆豐證券

股份有限公司於公開收購期間屆滿日（如經延長則為延長期間屆滿日）次日起算第5個

營業日（含第5個營業日）以內撥付。

(2)方法：本次公開收購之條件成就之情況下，公開收購對價將由受委任機構兆豐證券

股份有限公司於公開收購期間屆滿日（如經延長則為延長期間屆滿日）次日起算第5個

營業日（含第5個營業日）以內，優先以銀行匯款方式支付至集保結算所提供之應賣人

銀行帳號，倘應賣人銀行帳號有誤或因其他原因致無法完成匯款時，將於確認無法匯款

之次一營業日，以支票（抬頭劃線並禁止背書轉讓）掛號郵寄至集保結算所或應賣人所

提供之應賣人地址。匯款金額/支票金額之計算，係以應賣人成交股份收購對價扣除應

賣人依法應繳納之證券交易稅、集保結算所及證券經紀商手續費、銀行匯款費用及/或

掛號郵寄支票之郵資，及其他支付收購對價所必要之合理費用，並計算至「元」為止（

不足一元之 部分捨棄）。為免應賣人所獲對價不足支付證券交易稅、集保結算所及證

券經紀商手續費、銀行匯款費用或掛號郵寄支票之郵資及其他支付收購對價所必要之合

理費用，應賣股數低於1,000股者恕不受理。

11.併購之對價種類及資金來源:

現金，資金來源為公開收購人自有資金。

12.獨立專家就本次併購換股比例、配發股東之現金或其他財產之合理性意見書

(包含(1)公開收購價格訂定所採用之方法、原則或計算方式及與國際慣用之市價法、

成本法及現金流量折現法之比較。(2)被收購公司與已上市櫃同業之財務狀況、獲利情

形及本益比之比較情形。(3)公開收購價格若參考鑑價機構之鑑價報告者，應說明該鑑

價報告內容及結論。(4)收購人融資償還計畫若係以被收購公司或合併後存續公司之資

產或股份為擔保者，應說明對被收購公司或合併後存續公司財務業務健全性之影響評

估)。

請參閱附件上傳之獨立專家意見書。

13.併購完成後之計畫(包含(1)繼續經營公司業務之意願及計畫內容。(2)是否發生解

散、下市(櫃)、重大變更組織、資本、業務計畫、財務及生產、對公司重要人員、資

產之安排或運用，或其他任何影響公司股東權益之重大事項。):不適用

14.其他與併購相關之重大事項:

請本公司股東詳閱公開收購人之公開收購說明書，查詢公開收購說明書。請參閱公開資

訊觀測站，網址為http：//mops.twse.com.tw。