虛擬貨幣司法處置：經濟日報披露北京處置細節

引言

在8月3日經濟日報的一篇報導中（《涉案虛擬貨幣咋處置？看北京的探索》），把北京市公安局和北京產權交易所（以下簡稱「北交所」）之間的合作細節，進行了較為詳盡的披露。同時，中國人民大學法學院院長楊東教授在文中也提到很多關於司法處置的觀點，也倡導全國各地對虛擬貨幣的扣押機關要及時進行處置變現。

作為專門研究司法處置的web3律師，劉律師對經濟日報的這篇報導進行一個簡單的梳理和總結，方便朋友們更容易理解。

一、法院判決後，扣押的虛擬貨幣如何處置？

在以往的多篇文章中，我們都分析過，在訴訟流程上看，涉案虛擬貨幣司法處置主要有兩個時間點。

一是案前處置（也叫「先行處置」）。主要是在案件偵查階段，公安機關在移送檢察院前，就把扣押的涉案虛擬貨幣委託第三方機構處置變現為法幣；

二是案後處置。指在涉虛擬貨幣類案件中，法院判決生效後，再將扣押的虛擬貨幣進行處置變現。一般來說，法院的裁判文書生效後，對於涉案財物處置變現都是由法院執行局來進行（比如涉案房屋、車輛、股票、債券的處置變現），但是由於虛擬貨幣的特殊性，當下即使是法院裁判生效後，還是由法院委託公安進行處置（法律依據見筆者之前的文章（《中國虛擬貨幣司法處置新動向：最高人民檢察院開始立項研究》《涉案虛擬貨幣應該在什麼階段處置？公安or法院》）。

但是在具體實務中，法院如何委託公安來處置，北京市順義區法院的具體做法是，向北京市公安局順義分局發出《委託執行函》，委託順義分局對判決中涉案的虛擬貨幣進行處置變現。

二、關於虛擬貨幣司法處置的「北京模式」及疑慮

經濟日報的文章又把北京市公安局和北交所的合作評價為打造（虛擬貨幣司法處置）的「北京樣本」，評價還是很高的。同時也介紹了北京樣本的由來：

自2017年以來，北京市公安局與北京市財政局就搭建了「實物上繳國庫的『律色通道』」，而北京市財政局指定了北交所對涉案財物進行處置，目前已經累計處置涉案財物500多萬件。

基於之前合作的信任基礎，北京市公安局與北交所聯合創建了「北京模式」，模式設計為：

首先，北京市公安局將涉案虛擬貨幣實物委託給北交所處置；

其次，北交所再選定第三方處置公司對涉案虛擬貨幣進行檢測（即驗幣）、接收、移交等操作，並在香港合規持牌交易所公開變現出售（目前主要是OSL和HashKey）；

最後，出售變現的資金通過銀行結匯的方式進入北京市公安局涉案款專用帳戶，再上繳國庫或發還被害人。

筆者在之前的文章中對「北京模式」進行過分析，感興趣的朋友可以移步（《北京市公安局的涉案虛擬貨幣處置「新渠道」是怎麼回事？現在可以開放處置了嗎？》《虛擬貨幣司法處置，需要經過國內的「仲介機構」嗎？》。

對於經濟日報對「北京模式」的介紹中，我有一個新的疑慮：按照文章的介紹，似乎是北交所選定第三方處置公司後，直接由國內的第三方公司到香港虛擬貨幣交易所進行出售變現，而沒有通過我們常用的「境內+境外的聯合處置模式」，那麼「北京模式」中的實際承接處置業務的第三方處置公司（屬於境內主體）是很可能涉到直接從事了虛擬貨幣和法幣的兌換業務，這是有違「9.24通知」（《關於進一步防範和處置虛擬貨幣交易炒作風險的通知》）中規定的：禁止中國內地任何主體（法人、非法人組織、自然人）從事虛擬貨幣和法幣兌換業務。

三、相關人士評價：虛擬貨幣司法處置不是「闖紅燈」

北京市公安局法制總隊的領導在介紹「北京模式」時說，涉案虛擬貨幣司法處置不是「闖紅燈」，而是裝「信號燈」。意思是針對國內一些公安機關「寧可不處置也不冒風險處置」的現實狀態，其實是可以在符合當下的監管政策下合規地處置變現的。

楊東教授也表示，涉案的虛擬貨幣如果長期「凍結」，可能由於公安的技術能力不足而丟幣，也可能因監管措施不完善而被監守自盜，還可能因為虛擬貨幣市場的劇烈波動而貶值等等。

所以，涉案虛擬貨幣可以通過司法處置進行變現，北京市公安局順義分局進行的7000餘枚虛擬貨幣（文章未說明具體幣種）的處置就是一個「信號燈」。

這個觀點我也是贊同的，其實涉案虛擬貨幣司法處置很早都可以進行合規處置了。相較於北京模式中的由北交所來幫助公安機關選定第三方處置公司，我個人的看法是其實也沒必要這麼複雜：直接由公安機關選定第三方處置公司也是完全可以的，只要保證第三方處置公司的處置模式合法合規即可。

四、結語

北京市公安局法制總隊的一位領導說：「只有形成一套完整、合規的標準模式，確保主體的適格性、程序的規範性、過程的安全性、變現價格的公允性，我們才敢於『放到桌面上』來處置。」

這句話非常正確，從另一方面也說明當下可能存在一部分處置仍然是「在桌子底下」進行處置。從去年8月的最高法、到今年8月的最高檢，都在進行涉案虛擬貨幣司法處置的課題研究工作。除了「兩高」，我從八卦渠道聽說也有國家其他部委目前在進行虛擬貨幣司法處置業務的調研工作，當然真實性未知。

如果為真的話，我的一個判斷是很可能在「9.24通知」被修改或廢止前，有關涉案虛擬貨幣司法處置的業務可能會先被國家相關部門統一實務口徑和標準。

來源：金色財經