國巨:本公司董事會核准民國114年限制員工權利新股案

第11款

1.董事會決議日期:114/04/17

2.預計發行價格:無償發行。

3.預計發行總額(股):

不超過普通股1,500,000股，每股面額10元，如遇公司變更股票面額，發行股數將

依比例調整，實際發行股數將於發行限制員工權利新股案經股東會及主管機關核准

後，另提董事會決議。

4.既得條件:

(1)員工自獲配限制員工權利新股後需於各既得日當日仍在職，且期間未曾有違反

公司勞動契約、工作規則、競業禁止、保密協議或與公司間合約約定等情事，並達

成公司所設定之授予年度公司營運目標(佔60%)及服務年資條件(佔40%)，於各年度

既得日可既得之最高股份比例分別為，民國115年為33%、116年為33%、117年為34%。

可既得之實際股份比例與股數須依績效期間第一年年度公司營運目標達成度所設定

之既得比例及實際在職比例計算，計算結果到股為止，未滿一股者無條件捨去。

(2)公司營運目標以EBITDA(稅息折舊及攤銷前利潤)為指標，設定達成率80%為門檻

值，達成率100%為目標值，達成率最高上限為125%。達成率未達門檻之既得股數比

例為0%，達門檻值則既得股數比例為50%，等於目標值之既得股數比例為100%，等

於或高於達成率最高上限則既得股數比例為150%。績效達成介於門檻值及目標值，

或介於目標值與達成率最高上限之間以線性插值法計算既得比例。

5.員工未符既得條件或發生繼承之處理方式:

(1)員工自獲配限制員工權利新股後，遇有既得日不在職，違反公司勞動契約、工

作規則、競業禁止、保密協議或與公司間合約約定等情事，未達成公司所設定公

司營運目標，或違反交付信託保管規定變更、撤回、撤銷、終止或解除本公司之

代理授權，本公司有權於前述任一事項發生時，即就其未達成既得條件之限制員

工權利新股予以無償收回並辦理註銷。

(2)員工如有自願離職、解雇、資遣，其之前獲配尚未既得之股份，本公司將無償

收回並辦理註銷。

(3)一般死亡、或因受職業災害致死：於員工死亡時，其尚未既得之限制員工權利

新股，由繼承人完成必要法定程序並提供相關證明文件後，得以申請領受其應繼承

之股份或經處分之權益。

6.其他發行條件:對於本公司無償收回之限制員工權利新股，本公司將予註銷。

7.員工之資格條件:

適用對象以限制員工權利新股給與日當日已到職並符合一定績效表現之本公司及

從屬公司全職員工，且獲配員工資格將限為與公司未來策略連結及發展具高度相

關性，並對公司營運具重大影響性者，或關鍵核心技術人才等。

8.辦理本次限制員工權利新股之必要理由:

為吸引及留任所需專業人才、激勵員工及提升員工向心力，以共同創造公司及股東

之利益，並確保公司員工利益與股東利益相結合。

9.可能費用化之金額:

若以本公司民國114年1月營業日之平均收盤價每股537.4元估算，於全數達成既得

條件最高上限，可能費用化之金額總計約為新台幣 499,003仟元；依既得條件，

每年分攤之費用化金額，分別約為新台幣164,671 仟元、164,671仟元及169,661仟元。

10.對公司每股盈餘稀釋情形:

對公司每股盈餘稀釋情形:若依本公司在外流通股份518,816,407股計算，每年對

每股盈餘稀釋情形，分別約為0.32元、0.32元及0.33元，對本公司未來年度每股

盈餘之稀釋情形尚屬有限，對股東權益尚無重大影響。

11.其他對股東權益影響事項: 無。

12.員工獲配或認購新股後未達既得條件前受限制之權利:

(1)員工獲配新股後未達成既得條件前，除繼承外，不得將該限制員工權利新股

出售、質押、轉讓、贈與他人、設定負擔，或作其他方式之處分。

(2)員工獲配新股後未達成既得條件前，無股東會之出席、提案、發言、表決及

選舉權等權利。且於未符既得條件前，其他權利包括但不限於：股息、股利、

法定公積及資本公積受配權、現金增資之認股權等，與本公司已發行之普通股

股份相同，惟未達既得條件之員工不得領取存放於股票信託保管機構之獲配股

息、股利，相關作業方式依信託保管契約執行之。

13.其他重要約定事項(含股票信託保管等):

限制員工權利新股發行後，須立即交付信託保管。且於既得條件未成就前，員

工不得以任何理由或方式向受託人請求返還限制員工權利新股。

14.其他應敘明事項:

於主管機關申報生效通知到達之日起兩年內，得視實際需要一次或分次發行，

實際發行日期及相關作業事項由董事會授權董事長訂定之。