醫揚:公告董事會追認修訂員工認股權憑證發行及認股辦法

第11款

1.事實發生日:113/12/18

2.原公告申報日期:113/04/01

3.簡述原公告申報內容:

(1)本公司113/04/01公告董事會決議發行低於市價之員工認股權證。

(2)原通過之第三條第二項、第七條第一項及第四項條文節錄如下:

三、認股權人資格條件

（二）實際得認股之員工及其所得認股之數量，將參酌員工之年資、職等、

工作績效、整體貢獻或特殊功績等，經由董事長核定後，並經董事會

同意後認定之。惟獲配員工具經理人身分者，應先提報薪資報酬委員

會同意；非經理人身分之員工先提報審計委員會討論，再提報董事會

同意。

七、認股價格之調整

(一)本認股權憑證發行後，除本公司所發行具有普通股轉換權或認股權之各

種有價證券換發普通股股份或及員工酬勞發行新股外，遇有本公司普通股

股份發生變動時（即私募、辦理現金增資、盈餘轉增資、資本公積轉增資

、公司合併、受讓他公司股份發行新股、股票分割及辦理現金增資參與發

行海外存託憑證等），認股價格依下列公式調整之（計算至新台幣角為止

，分以下四拾五入）。

調整後認股價格＝調整前認股價格 × 〔已發行股數＋ (每股繳款額× 新

股發行股數)／每股時價〕／ (已發行股數＋新股發行

股數)

1.已發行股數係指普通股已發行股份總數及已繳款之股款繳納憑證，不

含本公司買回惟尚未註銷或轉讓之庫藏股，且不含認股權股款繳納憑

證及債券換股權利證書之股數。

2.每股繳款金額如係屬無償配股或股票分割，則其繳款金額為零。

3.與他公司合併時，增資新股每股繳款額為合併基準日前第四十五個營

業日起連續二十個營業日本公司普通股平均收盤價。

4.遇有調整後認股價格高於調整前認股價格時，則不予調整。

5.每股時價之訂定，應以除權基準日、訂價基準日或股票分割基準日

之前一、三、五個營業日擇一計算之普通股收盤價之簡單算術平均數

為準。

(二)(略)

(三)(略)

(四)本認股權憑證發行後，遇有非因庫藏股註銷之減資致普通股股份減少，則

依下列公式計算調整認股價格(計算至新台幣角為止，分以下四捨五入)，

於減資基準日調整之。

減資彌補虧損時：

調整後認股價格=調整前認股價格×(減資前已發行股份÷減資後已發行股份)

現金減資時：

調整後認股價格=(調整前認股價格-每股退還現金金額)×(減資前已發行普通

股股數/減資後已發行普通股股數)。

4.變動緣由及主要內容:

(1)因應主管機關要求，修正「113年度員工認股權憑證發行及認股辦法」，並提

報本次董事會決議通過。

(2)修訂後之第三條第二項、第七條第一項及第四項條文節錄如下:

三、認股權人資格條件

（二）實際得認股之員工及其所得認股之數量，將參酌員工之年資、職等、工作

績效、整體貢獻或特殊功績等因素擬定之分配標準，經由董事長核定後，

並經董事會同意後認定之。惟獲配員工具經理人或具董事身分者，應先提

報薪資報酬委員會同意；非經理人身分之員工先提報審計委員會討論，再

提報董事會同意。

七、認股價格之調整

（一）本認股權憑證發行後，除本公司所發行具有普通股轉換權或認股權之各

種有價證券換發普通股股份或及員工酬勞發行新股外，遇有本公司普通

股股份發生變動時（即私募、辦理現金增資、盈餘轉增資、資本公積轉

增資、公司合併、受讓他公司股份發行新股、股票分割及辦理現金增資

參與發行海外存託憑證等）,認股價格依下列公式調整之（計算至新台

幣角為止，分以下四拾五入）。

此外，如係因股票面額變更致已發行普通股股份增加，於新股換發基準日

調整之，但有實際繳款作業者於股款繳足日調整之。

調整後認股價格＝調整前認股價格 × 〔已發行股數＋ (每股繳款額× 新

股發行股數)／每股時價〕／ (已發行股數＋新股發行

股數)

股票面額變更時：

調整後之認股價格= 調整前認股價格×（股票面額變更前已發行股數／

股票面額變更後已發行股數）

1. 已發行股數係指普通股已發行股份總數及已繳款之股款繳納憑證，

不含本公司買回惟尚未註銷或轉讓之庫藏股，且不含認股權股款繳

納憑證及債券換股權利證書之股數。

2. 每股繳款金額如係屬無償配股或股票分割，則其繳款金額為零。

3. 與他公司合併時，增資新股每股繳款額為合併基準日前第四十五個

營業日起連續二十個營業日本公司普通股平均收盤價。

4. 遇有調整後認股價格高於調整前認股價格時，則不予調整。

5. 每股時價之訂定，應以除權基準日、訂價基準日或股票分割基準日

之前一、三、五個營業日擇一計算之普通股收盤價之簡單算術平均

數為準。

(二)(略)

(三)(略)

(四)本認股權憑證發行後，遇有非因庫藏股註銷之減資致普通股股份減少

，則依下列公式計算調整認股價格(計算至新台幣角為止，分以下四

捨五入)，於減資基準日調整之，如係因股票面額變更致普通股股份減

少，於新股換發基準日調整之（計算至新台幣角為止，分以下四捨五入)。

減資彌補虧損時：

調整後認股價格=調整前認股價格×（減資前已發行股份÷減資後已發行股份）

現金減資時：

調整後認股價格=(調整前認股價格-每股退還現金金額)×（減資前已發行普通

股股數/減資後已發行普通股股數）。

股票面額變更時：

調整後之認股價格= 調整前認股價格×（股票面額變更前已發行股數／股票面額

變更後已發行股數）

5.變動後對公司財務業務之影響:

對本公司業務財務無重大影響。

6.其他應敘明事項:

無。