晶焱:公告本公司董事會追認修訂111年第1次員工認股權憑證發行及認股辦法

第11款

1.事實發生日:111/11/08

2.原公告申報日期:111/03/21

3.簡述原公告申報內容:公告本公司董事會決議通過發行員工認股權憑證

4.變動緣由及主要內容:

依據金融監督管理委員會111年09月07日金管證發字第1110355840號函辦理

修訂本公司111年第1次員工認股權憑證發行及認股辦法第三條及第七條。

修訂前條文：

三、認股權人：

(二)認股基準日由董事長決定，實際得為認股權人之員工及得認股之數量，

將參酌年資、職級、工作績效、過去及預期整體貢獻或特殊貢獻功績

及發展潛力等因素為決定原則，由總經理核定後，呈報董事長，(本次

認股權人名單中，若屬於本公司經理人或董事兼任員工者，將提請薪資

報酬委員會審議通過；非經理人身分之員工，將提請審計委員會審議通

過)，再提報董事會同意。

七、認股價格之調整：

(三)認股權憑證發行後，如遇非因庫藏股註銷之減資致普通股股份減少，應

依下列公式計算調整後認股價格及調整後認股比例，另函請證交所或櫃

檯中心公告，於減資基準日調整之，如係因股票面額變更致普通股股份

減少，於新股換發基準日調整之（計算至新台幣角為止，分以下四捨五

入)：

1.減資彌補虧損時：調整後之認股價格=調整前之認股價格×(減資前已

發行股數/減資後已發行股數)。

2.現金減資時：調整後之認股價格=(調整前之認股價格-每股退還現金

金額)×(減資前已發行股數/減資後已發行股數)。

3.股票面額變更時：調整後之認股價格= 調整前認股價格×(股票面額

變更前已發行股數／股票面額變更後已發行股數)。

修訂後條文：

三、認股權人：

(二)認股基準日由董事長決定，實際得為認股權人之員工及得認股之數量，

將參酌年資、職級、工作績效、過去及預期整體貢獻或特殊貢獻功績

及發展潛力等因素擬定分配標準，由總經理核定後，呈報董事長，(本次

認股權人名單中，若屬於本公司經理人或董事兼任員工者，將提請薪資

報酬委員會審議通過；非經理人身分之員工，將提請審計委員會審議通

過)，再提報董事會同意。

七、認股價格之調整：

(三)認股權憑證發行後，如遇非因庫藏股註銷之減資致普通股股份減少，應

依下列公式計算調整後認股價格及調整後認股比例，另函請證交所或櫃

檯中心公告，於減資基準日調整之，如係因股票面額變更致普通股股份

減少，於新股換發基準日調整之（計算至新台幣角為止，分以下四捨五

入)：

1.減資彌補虧損時：調整後之認股價格=調整前之認股價格×(減資前已

發行股數/減資後已發行股數)。

2.現金減資時：調整後之轉換價格=〔調整前轉換價格×（1-每股退還現

金金額占換發新股票前最後交易日收盤價之比率）〕×(減資前已發行普

通股股數/減資後已發行普通股股數)。

3.股票面額變更時：調整後之認股價格= 調整前認股價格×(股票面額

變更前已發行股數／股票面額變更後已發行股數)。

5.變動後對公司財務業務之影響:無。

6.其他應敘明事項:無。