福大:更正本公司民國104年度第4季個體財務報告部分內容

第53款

1.事實發生日:110/08/09

2.公司名稱:福大材料科技股份有限公司

3.與公司關係(請輸入本公司或子公司):本公司

4.相互持股比例:不適用

5.發生緣由:更正本公司104年度第4季個體財務報告部分內容

6.更正資訊項目/報表名稱:104年度第4季個體綜合損益表及合併財務報告附註

7.更正前金額/內容/頁次:

(1)第6頁:個體綜合損益表：

104年度 103年度

金 額 % 金 額 %

營業收入 $ 808,776 $ 1,338,043

營業成本 922,000 114.0 1,383,944 103.4

營業毛損 (113,224) (14.0) (45,901) (3.4)

推銷費 (1.2) (0.9)

管理費用 (3.9) (2.6)

研究發展費用 (0.1) (0.1)

營業費用合計 (5.2) (3.6)

營業損失 (155,452) (19.2) (92,575) (7.0)

其他收入 0.9 0.7

其他利益及損失 (16,780) (2.1) 2,400 0.2

財務成本 (3.3) (1.8)

採用權益法認列之子公司損益之份額 (1.8) (1.9)

營業外收入及支出合計 (50,966) (6.3) (38,651) (2.8)

稅前淨損 (25.5) (9.8)

本年度淨損 (25.5) (9.8)

本年度綜合損益總額 (25.5) (9.8)

(2)第21頁:個體財務報告附註:

2. 所認列之銷貨成本如下：

104年度 103年度

已出售存貨成本 $ 855,226 $ 1,342,612

合 計 $ 922,000 $ 1,383,944

(3)第31頁:個體財務報告附註:

(二十一)其他利益及損失

104年度 103年度

其他損失 (2,891) (8,239)

$ (16,780) $ 2,400

(4)第37頁:個體財務報告附註:

1.營業收入

104年度 103年度

關係人名稱 金額 % 金 額 %

子公司 1.4 2.7

其他關係人 0.4

$ 14,588 1.8 $ 35,839 2.7

2.進貨

104年度 103年度

關係人名稱 金額 % 金 額 %

子公司 3.2 1.4

其他關係人 0.7

$ 25,724 3.2 $23,918 1.8

(5)第39頁:個體財務報告附註:

九、重大或有負債及未認列之合約承諾

(6)第40頁:個體財務報告附註:

(7)第44-1頁:個體財務報告附註:

(8)第58頁:個體財務報告重要會計項目明細表目錄

營業收入明細表

民國104年1月1日至12月31日

項目 產 品 數 量 金 額

銷貨收入 電子材料 1,666 噸/仟片 $ 759,045

873,873

營業收入淨額 $ 808,776

(9)第59頁:個體財務報告重要會計項目明細表目錄

營業成本明細表

民國104年1月1日至12月31日

金 額

加：出售原料成本 492,665

銷貨成本 615,353

營業成本 $ 922,000

(10)第61頁:個體財務報告重要會計項目明細表目錄

營業外收入及支出明細表

民國104年1月1日至12月31日

金額

其他損失 (4,706)

(18,595)

8.更正後金額/內容/頁次:

(1)第6頁:個體綜合損益表：

104年度 103年度

金 額 % 金 額 %

營業收入 $ 524,550 $ 1,173,636

營業成本 635,959 121.2 1,220,471 104.0

營業毛損 (111,409) (21.2) (46,835) (4.0)

推銷費 (1.9) (1.0)

管理費用 (6.1) (2.9)

研究發展費用 (0.1) (0.1)

營業費用合計 (8.1) (4.0)

營業損失 (153,637) (29.3) (93,509) (8.0)

其他收入 1.4 0.8

其他利益及損失 (18,595) (3.5) 3,334 0.3

財務成本 (5.1) (2.1)

採用權益法認列之子公司損益之份額 (2.8) (2.2)

營業外收入及支出合計 (52,781) (10.0) (37,717) (3.2)

稅前淨損 (39.3) (11.2)

本年度淨損 (39.3) (11.2)

本年度綜合損益總額 (39.3) (11.2)

(2)第21頁:個體財務報告附註:

2. 所認列之銷貨成本如下：

104年度 103年度

已出售存貨成本 $ 569,185 $ 1,179,139

合 計 $ 635,959 $ 1,220,471

(3)第31頁:個體財務報告附註:

(二十一)其他利益及損失

104年度 103年度

其他損失 (4,706) (7,305)

$ (18,595) $ 3,334

(4)第37頁:個體財務報告附註:

1.營業收入

104年度 103年度

關係人名稱 金額 % 金額 %

子公司 1.9 2.7

其他關係人 0.6

$ 13,588 2.5 $ 35,839 3.1

2.進貨

104年度 103年度

關係人名稱 金額 % 金額 %

子公司 4.9 1.6

其他關係人 0.8

25,724 4.9 $ 28,625 2.4

(5)第39頁:個體財務報告附註:

九、重大或有負債及未認列之合約承諾

3. 本公司負責人、總經理及及前財會主管因虛偽進貨及銷貨交易安排涉嫌違

反證券交易法及銀行法乙案，已於民國110 年6 月4 日經臺灣台北地方法

院109 年度金重訴字第4 號刑事判決定讞，本公司依上述判決內容更正民

國103 年第4 季至民國104年第4 季損益表之「營業收入」、「營業成本」

、「營業毛損」、「營業損失」及「營業外收入及支出」金額；104 年第

2季資產負債表、現金流量表之「存貨」、「其他流動資產」及「應付帳

款」金額 。

(6)第40頁:個體財務報告附註:

11. 母子公司間業務關係及重要交易往來情形：附表五。

(7)第44-1頁:個體財務報告附註:附表五 公司間業務關係及重要交易往來情形

104年1月1日至9月30日

交 易 往 來 情 形

佔合併總營

編 交易 與交易人 收或總資產

號 人名稱 交易往來 之關係 科目 金 額 交易條件 之比率(%)

對象 (註二)

0 本公司 福泰紡織 1 應收票據 378 收款條件係依雙方議定 0.03

(股)公司 或一般收款條件

1 應收帳款 2,128 收款條件係依雙方議定 0.18

或一般收款條件

1 應付票據 3,791 付款條件係依雙方議定 0.32

或一般付款條件

1 應付帳款 6,372 付款條件係依雙方議定 0.54

或一般付款條件

1 銷貨收入 10,134 交易價格依一般或議定 1.64

價格銷售

1 進貨 25,724 交易價格依一般或議定 4.15

價格購進

1 租金收入 2,094 收款條件係依雙方議定 0.34

或一般收款條件

1 利息收入 858 收款條件係依雙方議定 0.14

或一般收款條件

1 其他收入 2,150 收款條件係依雙方議定 0.35

或一般收款條件

(8)第58頁:個體財務報告重要會計項目明細表目錄

營業收入明細表

民國104年1月1日至12月31日

項目 產 品 數 量 金 額

銷貨收入 電子材料 1,043 噸／仟片 $ 474,819

553,647

營業收入淨額 $ 524,550

(9)第59頁:個體財務報告重要會計項目明細表目錄

營業成本明細表

民國104年1月1日至12月31日

金 額

加：出售原料成本 206,624

銷貨成本 329,332

營業成本 $ 635,959

(10)第61頁:個體財務報告重要會計項目明細表目錄

營業外收入及支出明細表

民國104年1月1日至12月31日

金額

其他損失 (4,706)

(18,595)

9.因應措施:公告並將更補正之財報相關資訊上傳。

10.其他應敘明事項:無。