金益鼎:更正本公司110年第一季合併財務報告資產負債表、現金流量表及附註

第53款

1.事實發生日:110/07/21

2.公司名稱:金益鼎企業股份有限公司

3.與公司關係(請輸入本公司或子公司):本公司

4.相互持股比例:不適用

5.發生緣由:更正110年第一季合併財務報告資產負債表、現金流量表及附註

6.更正資訊項目/報表名稱:110年第一季合併財務報告資產負債表、現金流量表及附註

7.更正前金額/內容/頁次:

(1)第3頁/會計師核閱報告

保留結論之基礎

一一○年三月三十一日 一○九年三月三十一日

非重要子公司資產總額占合併資產總額 13.21% 8.56%

非重要子公司負債總額占合併負債總額 21.87% 9.15%

(2)第4頁/合併資產負債表

110.3.31 109.3.31

其他流動資產-其他 110,095 178,676

流動資產合計 2,370,394 2,262,947

資產總計 3,291,505 3,241,976

應付票據及帳款 148,627 186,000

流動負債合計 619,134 720,654

負債合計 650,279 1,250,301

負債及權益總計 3,291,505 3,241,976

(3)第7頁/合併現金流量表

110年1月至3月 109年1月至3月

預付款項 50,517 66,432

與營業活動相關之資產淨變動 (162,958) (68,894)

應付帳款 (7,741) (8,608)

與營業活動相關之負債淨變動 (15,114) (91,123)

(4)第17頁/(十)其他流動資產及其他非流動資產

110.3.31 109.3.31

預付貨款 84,241 147,286

合 計 168,059 202,036

(5)第18頁/(十)其他流動資產及其他非流動資產

110.3.31 109.3.31

流 動 110,095 178,676

合 計 168,059 202,036

(6)第23頁/主要產品

109年1月至3月

銅 482,383

其他 20,223

(7)第25頁/1.流動性風險

合約 一年

現金流量 以內

110年3月31日

無附息負債 192,370 192,370

合 計 475,186 446,312

109年3月31日

無附息負債 687,408 197,689

合 計 1,122,340 596,183

(8)第35頁/10.母子公司間業務關係及重要交易往來情形：

佔合併總營業收入

交易人名稱 交易往來對象 科目 或總資產之比率

本公司 榮鼎公司 應收帳款 1.24%

本公司 榮鼎公司 其他應收款 1.54%

Gold Finance Limited 金益鼎(香港)公司 其他應收款 1.74%

觀鼎公司 榮鼎公司 應收帳款 0.05%

8.更正後金額/內容/頁次:

(1)第3頁/會計師核閱報告

保留結論之基礎

一一○年三月三十一日 一○九年三月三十一日

非重要子公司資產總額占合併資產總額 13.33% 8.67%

非重要子公司負債總額占合併負債總額 22.95% 9.46%

(2)第4頁/合併資產負債表

110.3.31 109.3.31

其他流動資產-其他 79,407 137,417

流動資產合計 2,339,706 2,221,688

資產總計 3,260,817 3,200,717

應付票據及帳款 117,939 144,741

流動負債合計 588,446 679,395

負債合計 619,591 1,209,042

負債及權益總計 3,260,817 3,200,717

(3)第7頁/合併現金流量表

110年1月至3月 109年1月至3月

預付款項 81,205 107,691

與營業活動相關之資產淨變動 (132,270) (27,635)

應付帳款 (38,429) (49,867)

與營業活動相關之負債淨變動 (45,802) (132,382)

(4)第17頁/(十)其他流動資產及其他非流動資產

110.3.31 109.3.31

預付貨款 53,553 106,027

合 計 137,371 160,777

(5)第18頁/(十)其他流動資產及其他非流動資產

110.3.31 109.3.31

流 動 79,407 137,417

合 計 137,371 160,777

(6)第23頁/主要產品

109年1月至3月

銅 392,552

其他 106,054

(7)第25頁/1.流動性風險

合約 一年

現金流量 以內

110年3月31日

無附息負債 161,682 161,682

合 計 444,498 415,624

109年3月31日

無附息負債 646,149 156,430

合 計 1,081,081 554,924

(8)第35頁/10.母子公司間業務關係及重要交易往來情形：

佔合併總營業收入

交易人名稱 交易往來對象 科目 或總資產之比率

本公司 榮鼎公司 應收帳款 1.25%

本公司 榮鼎公司 其他應收款 1.55%

Gold Finance Limited 金益鼎(香港)公司 其他應收款 1.75%

觀鼎公司 榮鼎公司 應收帳款 0.06%

9.因應措施:更正後之內容重新上傳至公開資訊觀測站-財務報告更(補)正專區。

10.其他應敘明事項:無