東寶生物(300239)高管人員薪酬管理與考核辦法（2012年1月）

東寶生物(300239)高管人員薪酬管理與考核辦法（2012年1月）

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高管人員薪酬管理與考核辦法
第一章 總 則
第一條 為進一步提高公司管理水平，建立和完善經營者的激勵約束機制，
充分調動高級管理人員的積極性和創造性，提高企業經營管理水平，保證公司健
康、持續、穩定發展。依據《公司法》、《上市公司治理準則》、《公司章程》等有
關法律、法規的規定，公司董事會薪酬與考核委員會參照其他上市公司的薪酬制
度，擬定了本辦法。
第二條 本辦法所稱高管人員指在公司擔任直接經營管理職務的董事和高級
管理人員，包括：
（一）公司董事長；
（二）公司總經理；
（三）副總經理、財務總監；
（四）董事會秘書、總經理助理；
第三條 公司高管人員的薪酬考核以公司經濟效益為出發點，根據高管人員
分管工作目標和公司年度經營計劃，進行單獨指標與綜合指標相結合的考核辦
法。
第四條 公司高管人員年度薪酬的確定遵循以下原則：
（一）責任原則：按工作崗位、工作成績、貢獻大小及責權利相結合等因素
確定各個崗位薪酬標準。
（二）績效原則：高管薪酬與個人崗位職責目標完成情況掛鉤，與工作創新、
提高公司綜合實力相關。獎罰結合。
（三）統籌兼顧原則：高管薪酬與公司經營業績及經營目標的完成情況掛鉤。
（四）增長原則：根據公司各項經營指標的增長比例每年對薪酬進行浮動，
具體比例由公司董事會確定。
（五）競爭原則：薪酬水平需參照同行業及同地區類似上市公司標準，保持
公司薪酬對高管的吸引力及在市場上的競爭力。
（六）激勵原則：根據公司的發展目標制訂不同階段的激勵方案，包括采取
股權、福利、榮譽、其他特殊獎勵的方式來確保公司發展目標的實現。
第二章 管理機構
第五條 公司董事會薪酬與考核委員會是對高管人員進行考核以及確定年度
薪酬分配的管理機構。具體測算和兌現工作由公司人力資源部和財務部負責實
施。
第六條 薪酬與考核委員會由三名董事組成，其中獨立董事占多數。薪酬與
考核委員會設召集人一名，由獨立董事委員擔任，負責主持委員會工作。
第三章 年度薪酬的構成和標準
第七條 高管薪酬實行年薪制，由以下幾個部分構成：基本年薪+績效年薪+
福利補貼+特殊貢獻獎勵+長期股權激勵（暫緩）。
（一）基本年薪（SB）：基本年薪是高管年薪中的固定部分，實行區間制，
根據任職年限、入職談判結果確定。該部分年薪不進行考核，按實際工作月份發
放。
（二）績效年薪（PRP）：績效年薪是高管年薪中的浮動部分，與個人管理
目標直接掛鉤，與公司的經營目標間接掛鉤，根據公司與高管簽訂的《目標責任
狀》所列示的 KPI 指標完成情況，和公司年度經營計劃工作目標整體完成情況，
進行綜合考核，按照考核結果確定高管人員的績效年薪收入。具體考核辦法如下：
1、董事長、總經理
考核指標 績效薪酬權重 備注
公司經營目標 100%
EPS（每股收益） 30% 重點考核指標
加權平均凈資產收益率 20% 重點考核指標
KPI-1（不定項） 15% 次重點考核指標
KPI-2（不定項） 15% 次重點考核指標
KPI-3（不定項） 10% 公司動態改進指標
KPI-4（不定項） 10% 公司動態改進指標
2、副總經理、財務總監、董事會秘書、總經理助理
考核指標 績效薪酬權重 備注
高管職責目標 75%
KPI-1 25% 分管工作重點考核指標
KPI-2 20% 分管工作次重點考核指標
KPI-3 15% 分管工作創新管理與任期增長
KPI-4 15% 分管工作動態改進指標
公司經營目標 25%
EPS（每股收益） 15% 公司目標完成情況
加權平均凈資產收益率 10% 公司目標完成情況
合計 100%
（三）福利補貼（MB）：包括國家法定福利、節日福利、公司保障性福利及
公司關懷性福利。
（四）特殊貢獻（DH）：公司在經營過程中對有特殊貢獻或完成重大臨時性
事項所進行獎勵。
（五）長期股權激勵（暫緩執行）：公司或公司股東為了公司發展需要制定
的長期股權激勵計劃。
第八條 基本年薪與績效年薪比例及標準
（一）考核比例：
1、董事長與總經理基本年薪與績效年薪比例控制在 50%：50%；
2、副總經理、財務總監、董事會秘書和總經理助理基本年薪與績效年薪比
例控制在 60%：40%。
（二）年薪標準（基本年薪+績效年薪）；
單位：萬元
職務 基本年薪 績效年薪 績效系數 兩項合計 備注
董事長 23 22 4 45
總經理 12-18 17 4 29-35
采購、生產、
運營副總經理 11-16 11.5 3.4 22.5-27.5
物流
推廣、營銷、
銷售副總經理 11-16 12 3.6 23-28
倉儲
投資副總經理、 投資、融資、
11-16 11 3.2 22-27
董事會秘書 法務
研發、開發、
技術副總經理 11-16 11 3.3 22-27
品控
財務總監 11-16 10.5 3.1 21.5-26.5 財務、稽核
人事、企管、
總經理助理 10-14 7.5 2.2 17.5-21.5
總經辦
1、根據績效系數計算績效年薪的方法：
XX 副總經理 PRP 標準=總經理 PRP/總經理 PRP 系數*80%*XX 副總經理
PRP 系數
2、績效年薪兌現計算方法：
XX 副總經理 PRP=[∑（S/T*個人 KPI 權重）+∑（CS/CT*公司 KPI 權
重）]*PRP 標準
注：T：考核目標值；S：考核完成值；KPI：考核指標；
CT：公司考核目標值；CS：公司考核完成值
（三）基本年薪由董事會薪酬與考核委員會根據公司經營業績情況和董事會
預期等因素提出方案，報董事會審議通過后執行。一經通過執行三年，如遇重大
經營情況變動，由董事會薪酬與考核委員會提出修改變動意見。
（四）基本年薪按月發放，每月發放標準為基本年薪的 1/12。
（五）年薪標準中包含以下部分：五險一金，個人所得稅。
第四章 考核與實施程序
第九條 在經營年度開始之前，高管人員應根據公司的總體經營目標制訂工
作計劃和目標，分別簽署《目標責任書》，其中董事長與董事會簽訂目標責任書；
總經理、財務總監、董事會秘書與董事長簽訂目標責任書，副總經理與總經理簽
訂《目標責任書》。
第十條 高管人員的《目標責任書》由薪酬與考核委員會根據公司的總體經
營目標及各高管人員所分管的工作目標提出，并由薪酬與考核委員會根據各高管
人員的崗位職責，結合公司經營目標審核確認。《目標責任書》應對高管人員的
工作計劃與目標中各項內容的權重予以確認。
第十一條 考核基本原則：
1、高管績效年薪根據公司經營目標和個人績效考核目標分別按績效考核權
重計算，匯總發放。
2、高管個人績效考核單項指標完成值低于考核目標值的 60%時，該項績效
考核指標值不予兌現。單項考核指標完成值是目標值的 60%-120%時，按完成值
比例分項計算績效年薪。完成值超過目標值 120%時，超過部分計入下一年度業
績指標。
3、經營年度結束后，經營目標完成值低于考核值的 60%時，績效年薪不予
發放；經營目標完成值介于考核值的 60%-120%時，按完成比例發放；經營目標
完成值超過 120%時，超過部分計入下一年度業績指標。
第十二條 高管人員簽訂的《目標責任書》將作為高管人員年度薪酬考核的
依據。在經營年度中，如經營環境等外界條件發生重大變化，薪酬與考核委員會
有權調整高管人員工作計劃和目標。
第十三條 薪酬與考核委員會對公司高管人員考評程序如下：
（一）公司高管人員向董事會薪酬與考核委員會作書面述職和自我評價；
（二）薪酬與考核委員會按績效評價標準（主要為各高管人員簽署的年度《目
標責任書》）和程序，對高管人員進行績效評價；
（三）薪酬與考核委員會根據崗位績效評價結果及薪酬分配政策提出高管人
員的報酬數額和獎勵方式，表決通過后，報公司董事會。
第十四條 經營年度結束后，在公司年度報告披露前，薪酬與考核委員應完
成高管人員的年度薪酬考核與發放工作，并將考核結果以書面形式通知考核對
象。
第十五條 高管人員因組織調動或合同到期離崗，按實際在崗月份加 1 個月
支取應得的基本年薪，按離職前 1 個月財務報表數據計算績效年薪；若應本人要
求辭職或調離本公司，則按基本年薪計發當月工資，績效年薪按離職前 1 個月財
務報表數據計算值的 80%發放。
第十六條 高管人員在工作中有重大失誤及違法、違規行為，給公司造成重
大失誤的，不予發放績效年薪。基礎年薪按照薪酬與考核委員會確定的金額發放。
已經發放的績效年薪，公司有權追索。
第十七條 高管人員在收到通知后如有異議，可在收到通知后一周內向董事
會提出申訴，由董事會裁決。
第十八條 薪酬與考核委員會將最終考核結果以及高管人員的年度薪酬實施
具體內容公示后，由公司統一實施。
第十九條 高管年薪以現金方式發放。
第五章 附則
第二十條 新入職高管的定薪：
（一）內部晉升高管：按薪酬標準起點確點薪酬標準，滿一年后根據工作業
績進行考核后調整；
（二）外部選聘高管：根據雙方談判結果，在薪酬標準區間進行確定，如超
過薪酬區間報董事長核準通過。
第二十一條 本制度中的薪資僅指以貨幣形式發放的薪資，不包含福利、津
貼。
第二十二條 高管人員在任職期間，兼任分、子公司或參股、實際控制單位
職務的，不得在兼職單位領取除津貼外的薪酬。
第二十三條 本制度由董事會薪酬與考核委員會負責解釋，并經董事會批準
后生效。

資訊來源：深圳證券交易所

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