期貨「13廣發01」票面利率不調整和投資者回售實施辦法的第一次提示公告鉅亨網新聞中心 2016-05-04 08:051、根據《廣發證券股份有限公司公開發行2013年公司債券募集說明書》(以下簡稱「《募集說明書》」)，廣發證券(000776,股吧)股份有限公司(以下簡稱「公司」或「發行人」)有權決定在2013年公司債券3+2年期品種(以下簡稱「13廣發01」)存續期的第3年末上調「13廣發01」後2年的票面利率。「13廣發01」在存續期前3年的票面利率為4.50%，在「13廣發01」第3年末，根據公司的實際情況以及當前的市場環境，公司選擇不上調「13廣發01」的票面利率，即「13廣發01」存續期後2年的票面利率仍維持4.50%不變。2、根據《募集說明書》的約定，公司發出關於是否上調「13廣發01」票面利率的公告後，債券持有人有權選擇在「13廣發01」存續期內第3個計息年度付息日將其持有的「13廣發01」全部或部分按面值回售給發行人。3、回售價格：人民幣100元/張(不含利息)。4、回售申報日：2016年5月4日、5月5日、5月6日。5、回售資金到賬日：2016年6月17日。6、投資者參與回售等同於以人民幣100元/張(不含利息)賣出持有的「13廣發01」。截至2016年5月3日，「13廣發01」的收盤價為103.198元/張，投資者參與回售可能會帶來損失，請投資者注意風險。7、投資者回售部分債券享有2015年6月17日至2016年6月16日期間利息。 一、「13廣發01」基本情況及利率調整情況(一)基本情況1、債券名稱：廣發證券股份有限公司2013年公司債券(品種一)2、債券簡稱：13廣發013、債券代碼：1121814、發行總額：人民幣15億元。5、債券期限：5年期，附第3年末發行人上調票面利率選擇權和投資者回售選擇權。6、公司上調票面利率選擇權：公司有權決定是否在「13廣發01」存續期的第3年末上調「13廣發01」後2年的票面利率。發行人將於「13廣發01」存續期內第3個計息年度付息日前的第30個交易日，在中國證監會指定的信息披露媒體上發布關於是否上調「13廣發01」的票面利率以及上調幅度的公告。若發行人未行使利率上調權，則「13廣發01」後續期限票面利率仍維持原有票面利率不變。7、投資者回售選擇權：公司發出關於是否上調「13廣發01」的票面利率及上調幅度的公告後，投資者有權選擇在「13廣發01」存續期內第3個計息年度付息日將其持有的「13廣發01」的全部或部分按面值回售給發行人。「13廣發01」存續期內第3個計息年度付息日即為回售支付日，發行人將按照深圳證券交易所和登記機構相關業務規則完成回售支付工作。8、票面利率及面值：本期債券的票面利率為4.50%；面值為人民幣100元/張。9、起息日：2013年6月17日。10、付息日：「13廣發01」的付息日為2014年至2018年每年的6月17日；若投資者行使回售選擇權，則回售部分債券的付息日為2014年至2016年每年的6月17日。前述日期如遇法定節假日或休息日，則兌付順延至下一個工作日，順延期間不另計息。11、兌付日：「13廣發01」的兌付日為2018年6月17日；若投資者行使回售選擇權，則回售部分債券的兌付日為2016年6月17日。前述日期如遇法定節假日或休息日，則兌付順延至下一個工作日，順延期間不另計息 12、擔保情況：無擔保條款。13、信用級別及資信評級機構：根據中誠信證券評估有限公司(以下簡稱「中誠信證評」)出具的《中誠信證評信用等級通知書》(信評委函字[2013]001號)及《廣發證券股份有限公司2013年公司債券信用評級報告》，公司的主體信用等級為AAA，債券信用等級為AAA。根據中誠信證評出具的2014年、2015年及2016年廣發證券股份有限公司2013年公司債券跟蹤評級報告，公司的主體信用等級維持為AAA，本期債券信用等級維持為AAA。14、上市時間及地點：「13廣發01」於2013年7月12日在深圳證券交易所上市交易。 (二)「13廣發01」利率調整情況「13廣發01」票面利率為4.50%，在債券存續期前3年保持不變。在「13廣發01」存續期的第3年末，公司選擇不上調「13廣發01」的票面利率，即「13廣發01」存續期後2年(即2016年6月17日至2018年6月16日)的票面利率維持為4.50%不變。 二、「13廣發01」回售實施辦法1、投資者回售選擇權：投資者可選擇不回售、部分回售或全部回售。2、風險提示：投資者參與回售等同於以人民幣100元/張(不含利息)賣出持有的「13廣發01」。截至2016年5月3日，「13廣發01」的收盤價為103.198元/張，投資者參與回售可能會帶來損失，請投資者注意風險。3、回售申報日：2016年5月4日、5月5日、5月6日。 4、回售價格：人民幣100元/張(不含利息)。以10張(即面值合計1,000元)為一個回售單位，回售金額必須是1,000的整數倍且不少於1,000元。5、回售申報辦法：投資者可以選擇將持有的「13廣發01」全部或者部分回售給公司，在回售申報日通過深圳證券交易所系統進行回購申報，當日可以撤單，當日收市後回售申報一經確認，不能撤單，相應的公司債券面值總額將被凍結交易，直至本次回購實施完畢後相應債券被注銷。如果當日未能申報成功，或有未進行回售申報的債券余額，可於次日繼續進行回售申報(限回售申報日內)。6、選擇回售的投資者須於回售申報日內進行申報，逾期未辦理回售申報手續的視為投資者放棄回售，同意繼續持有「13廣發01」並接受上述關於不上調「13廣發01」票面利率的決定。5、回售部分債券兌付日：2016年6月17日。發行人委托中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司為申報回售的投資人辦理兌付。 三、回售部分債券付款情況1、回售資金到賬日：2016年6月17日。2、回售部分債券享有2015年6月17日至2016年6月16日期間利息，票面年利率為4.50%。每1手「13廣發01」(面值人民幣1,000元)派發利息為人民幣45.00元(含稅)。扣稅後個人、證券投資基金債券持有人實際每手(面值1,000元)派發利息為人民幣36.00元；扣稅後非居民企業(包括合格境外機構投資者、人民幣合格境外機構投資者)債券持有人實際每手(面值1,000元)派發利息為人民幣40.50元。3、付款方式：公司將按照中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司的申報結果對「13廣發01」回售部分支付本金及利息，該回售資金通過中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司清算系統進入投資者開戶的證券公司的登記公司備付金賬戶中，再由證券公司在回售資金發放日劃付至投資者在該證券公司的資金賬戶中。四、回售申報期間的交易「13廣發01」在回售申報期間將繼續交易，回售部分債券在回售申報日收市後將被凍結。 五、關於本次回售所付利息繳納所得稅的說明1、個人投資者繳納企業債券利息個人所得稅的說明根據《中華人民共和國個人所得稅法》以及其他相關稅收法規和文件的規定，本期債券個人(包括證券投資基金)債券持有者應繳納企業債券利息收入個人所得稅，征稅稅率為利息額的20%。根據《國家稅務總局關於加強企業債券利息個人所得稅代扣代繳工作的通知》(國稅函[2003]612號)規定，本期債券利息個人所得稅統一由各付息網點在向債券持有人支付利息時負責代扣代繳，就地入庫。 2、非居民企業繳納公司債券利息所得稅的說明根據《中華人民共和國企業所得稅法》及其實施條例、《非居民企業所得稅源泉扣繳管理暫行辦法》(國稅發[2009]3號)、《關於中國居民企業向QFII支付股息、紅利、利息代扣代繳企業所得稅有關問題的通知》(國稅函[2009]47號)等規定，本期債券非居民企業(包括合格境外機構投資者、人民幣合格境外機構投資者債券持有人取得的本期債券利息應繳納10%非居民企業所得稅，由本公司負責代扣代繳。3、其他債券持有者繳納公司債券利息所得稅的說明對於其他債券持有者的債券利息所得稅自行繳納。 六、「13廣發01」回售的有關機構1、發行人：廣發證券股份有限公司住所：廣東省廣州市天河區天河北路183-187號大都會廣場43樓(4301-4316房)法定代表人：孫樹明聯系人：徐佑軍、張明星、王碩、蔣若帆電話：020-87550265、87550565 傳真：020-875541632、主承銷商、債券受托管理人：招商證券(600999,股吧)股份有限公司住所：深圳市福田區益田路江蘇大廈A座38至45層法定代表人：宮少林聯系人：張歡歡、王大為、張迎、孫炎林電話：0755-82943666傳真：0755-829446693、托管人：中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司地址：廣東省深圳市深南中路1093號中信大廈18層聯系人：鄧虹聯系電話：：0755-25938077特此公告 廣發證券股份有限公司董事會 二零一六年五月四日 【作者：和訊獨家】【了解詳情請點擊:www.hexun.com】投資10至18歲孩子的最佳方案掌握全球財經資訊點我下載APP文章標籤更多上一篇關於「12奧飛債」債券持有人回售申報情況的公告下一篇澳洋順昌：關於可轉債轉股價格調整的公告0
