驊訊:公告本公司董事會決議發行員工認股權憑證

第11款

1.董事會決議日期:111/05/03

2.發行期間:於證券主管機關申報生效後為之，自申報生效通知到達之日起一年內，

得視實際需要，一次或分次發行。

3.認股權人資格條件:

以本公司及海內外子公司（係本公司直接及間接持有同一被投資公司有表決權之股份

超過百分之五十之公司）正式編制之全職員工為限。實際得為認股權人之員工及得認

股之數量，將參酌年資、職級、績效表現、整體貢獻及其他因素等，並考量公司營運

需求及業務發展策略所需，由董事長核訂後，提報董事會決議，惟獲配員工具董事及

(或)經理人身分者應先經薪資報酬委員會同意；控制及從屬公司員工若兼具本公司經

理人或本公司董事身分者，亦須比照前述程序，經本公司薪資報酬委員會同意及本公

司董事會決議。

4.員工認股權憑證之發行單位總數:1,000,000單位。

5.每單位認股權憑證得認購之股數:1股。

6.因認股權行使而須發行之新股總數或依證券交易法第二十八條之二

規定須買回之股數:因認股權行使而須發行之普通股新股總數為1,000,000股。

7.認股價格:認股價格不得低於發行日本公司普通股股票之收盤價。

8.認股權利期間:本認股權憑證之存續期間為六年，認股權人自發行日

（認股權憑證交付日）屆滿二年後可按下列時程及比例行使認股權。

時程 可行使認股比例(累計)

屆滿二年 50%

屆滿三年 75%

屆滿四年 100%

9.認購股份之種類:本公司新發行之普通股股票。

10.員工離職或發生繼承時之處理方式:

(一)自願離職：已具行使權之認股權憑證，得自離職日起三十日內行使認股權利，

但由本公司出具書面證明同意其可依原權利期間認購者，不在此限。未具行使權之

認股權憑證，除經本公司出具書面證明同意其依原權利期間繼續有效外，於離職當

日即視為放棄認股權利。

(二)資遣/開除：已具行使權之認股權憑證，得自離職日起三十日內行使認股權利。

未具行使權之認股權憑證，自離職日起失其效力。

(三)退休：已授予之認股權憑證於退休時可以行使全部之認股權利，除仍應於被授

予認股權憑證屆滿二年後方得行使外，不受第五條有關時程屆滿可行使認股比例之

限制。惟該認股權利，應自退休日起或被授予認股權憑證屆滿二年時起（以日期較

晚者為主），三十日內行使之。

(四)因受職業災害殘疾、死亡或一般死亡：

1.因受職業災害致身體殘疾而無法繼續任職者，已授予之認股權憑證仍依本辦法

第四條約定之權利期間行使之。

2.因受職業災害致死亡者，已授予之認股權憑證，於死亡時由繼承人繼承之，並

依本辦法第四條約定之權利期間行使之。

3.一般死亡：已具行使權之認股權憑證，由繼承人自死亡日起三個月內行使認股

權。未具行使權之認股權憑證，於死亡當日即視為放棄認股權利。因法定繼承而

應得行使本憑證之認股權者，應於事實發生後依民法繼承相關條文及「公開發行

股票公司股務處理準則」繼承過戶相關規定，完成法定之必要程序並提供相關證

明文件，才得以申請行使其應繼承部份之認購權利，唯任何申請及認購程序不得

逾本憑證之有效存續期限。

(五)留職停薪：已具行使權之認股權憑證可於三十日內行使認股權利，否則凍結

至復職，權利期間依凍結期間遞延，並以認股權憑證存續期間為限；未具行使權

之認股權憑證則凍結，權利期間依凍結期間遞延，並以認股權憑證存續期間為限。

(六)轉任關係企業：因本公司營運所需，經本公司董事長核定需轉任本公司轉投資

事業、關係企業或其他公司者，其已授予認股權憑證之權利義務均不受轉任之影響。

11.其他認股條件:無。

12.履約方式:以發行新股方式交付。

13.認股價格之調整:

(一)本認股權憑證發行後，遇有本公司普通股股份發生變動，如辦理現金增資、私

募、盈餘轉增資、資本公積轉增資、公司合併或受讓他公司股份發行新股、股票

分割及辦理現金增資參與發行海外存託憑證等時，依下列公式調整認股價格（計

算至新台幣角為止，分以下四捨五入）：

調整後認股價格＝調整前認股價格 × [已發行股數＋(每股繳款額 × 新股發行股數)

÷ 每股時價] ÷ (已發行股數＋新股發行股數)

註1：已發行股數應包含發行及私募股數，並減除本公司買回但尚未註銷或轉讓之

庫藏股股數；新股發行股數應包含私募股數。

註2：每股股款繳納金額如係無償配股或股票分割，則其繳納金額為零。

註3：本公司與他公司合併時，增資新股每股繳款金額為合併基準日前第四十五個

營業日起連續三十個營業日本公司普通股平均收盤價。

受讓他公司股份發行新股時，增資新股每股繳款金額為受讓股份過戶完成日前第

四十五個營業日起，連續三十個營業日本公司普通股平均收盤價。

註4：如為合併或受讓增資則於合併或受讓基準日調整；股票分割則於股票分割基

準日調整；如係採詢價圈購辦理之現金增資或現金增資參與發行海外存託憑證，

因無除權基準日，則於發行完成日調整；如係採私募方式辦理之現金增資，則於

私募交付日調整。

註5：本公司因員工紅利發行新股，前項調整公式之每股繳款額應以股東會前一日

之收盤價，並考量除權除息之影響。

註6：遇有調整後認股價格高於調整前認股價格時，則不予調整。

註7：上述每股時價之訂定，應以除權基準日、訂價基準日或股票分割基準日之前

一、三、五個營業日擇一計算之普通股收盤價之簡單算術平均數為準。

(二)認股權憑證發行後，本公司發放普通股現金股利占每股時價之比率若有超過

百分之一點五者，應按所占每股時價之比率於除息基準日按下列公式調降認股價

格（計算至新台幣角為止，分以下四捨五入）：

調整後認股價格=調整前認股價格 × (1-發放普通股現金股利占每股時價之比率)

上述每股時價之訂定，應以現金股息停止過戶除息公告日之前一、三、五個營業

日擇一計算本公司普通股收盤價之簡單算術平均數為準。

(三)本認股權憑證發行後，遇有非因庫藏股註銷之減資，致普通股股份減少時，

應依下列公式計算調整後認股價格（計算至新台幣角為止，分以下四捨五入）：

1.減資彌補虧損時

調整後認股價格＝調整前認股價格 ×（減資前已發行股份 ÷ 減資後已發行股份）

2.現金減資時

調整後之認股價格＝(調整前認股價格 － 每股退還現金金額) ×

(減資前已發行普通股股數 ÷ 減資後已發行普通股股數)

註：已發行普通股股數應包括募集發行及私募之股數，並減除本公司買回惟尚

未註銷或轉讓之庫藏股股數。

14.行使認股權之程序:

(一)認股權人除當年度股東會召開前之法定停止過戶期間及本公司向財團法人

中華民國證券櫃檯買賣中心 (或台灣證券交易所)洽辦無償配股停止過戶日、

現金股息停止過戶日或現金增資認股停止過戶日前十五個營業日起，至權利分

派基準日止，辦理減資之減資基準日起至減資換發股票開始交易日前一日止之

期間，及其它依事實發生之法定停止過戶期間外，得依本辦法第四條所訂之時

程行使認股權利，並填具認股請求書向本公司提出申請，於送達時即生認股之

效力，且不得申請撤銷。

(二)本公司受理認股之請求後，通知認股權人至指定銀行繳納股款。

(三)本公司股務代理機構於確認收足股款後，將其認購之股數登載於本公司之

股東名簿，並於五個營業日內以集保劃撥方式發給本公司新發行之普通股。

(四)本公司新發行之普通股自向認股權人交付之日起上櫃（或上市）買賣。

(五)本公司應於每季結束後向公司登記之主管機關申請已完成認股股份資本額

變更登記。

15.認股後之權利義務:認股後取得之普通股其權利義務與本公司已發行之普通股

股票相同。

16.附有轉換、交換或認股者，其換股基準日:NA

17.附有轉換、交換或認股者，對股權可能稀釋情形:不適用。

18.其他重要約定事項:

(一)稅賦：認股權人依本辦法所認購之股票及與之相關之稅賦，按當時中華民

國之稅法規定辦理。

(二)保密及限制條款：

1.認股權人經授予認股權憑證後，應恪遵本公司薪資保密規定，不探詢他人或

洩露被授予之認股權憑證相關內容及數量，若有違反之情事，本公司得就其尚

未行使之本員工認股權憑證撤銷之。

2.認股權人自公司授予認股權憑證後，遇有違反本公司勞動契約、工作規則或

公司規定等重大過失時，公司有權立即撤銷其尚未具行使權之認股權憑證及已

具行使權而尚未行使之認股權憑證。

19.其他應敘明事項:

(一)認股價格如低於普通股面額時，得不受公司法第一百四十條關於股票發行

價格不得低於票面金額規定之限制。

(二)實施細則：本辦法有關認股權人名單、簽署、繳款、換發股票等事宜之相

關手續及詳細作業時間等，由本公司承辦單位另行通知認股權人辦理。

(三)本辦法經董事會三分之二以上董事出席及出席董事超過二分之一同意，並

報經主管機關核准後生效，若於送件審核過程，因主管機關審核之要求而須做

修正時，授權董事長修訂本辦法，嗣後再提董事會追認後始得發行。

(四)本辦法如有未盡事宜，悉依相關法令規定辦理。