新基金首發!不配本金的台股配息基金! 「復華台灣好收益基金」2021/1/4募集

為避免配息基金淨值不易回到發行價的狀況,復華投信提出「用已實現資本利得來分紅,不配本金」的配息新主張,推出「復華台灣好收益基金」,為新基金募集首檔不配本金的台股配息基金,日前已獲得主管機關核准募集,預計 2021 年 1 月 4 日起募集。

不配本金!分紅來源來自實現的資本利得
不配股息!免課個人綜合所得稅優勢

復華投信表示,歸類為國內 (台股) 一般股票型基金的「復華台灣好收益基金」,透過經理人及投研團隊主動選股操作,追求長期超額報酬機會,若基金有獲利,將實現資本利得後做為分紅來源,提供創造現金收入;由於不會配到本金,以避免掉入本金過小、長時間難回本的風險;加上該機制是以資本利得分紅不是配發股息,將免計入個人綜合所得稅。

分紅機制預計目標:以每半年所創造報酬的一半來進行分紅

復華投信進一步指出,「復華台灣好收益基金」分紅機制預計目標為:以每半年所創造報酬的一半來進行分紅,分紅後維持基金淨值 10 元以上為目標。也就是每半年結算時,若基金淨值在 10 元以上,且過去半年報酬率為正,即進行分紅一半(分紅後淨值仍維持 10 元),分紅金額不得超過可分配收益;反之,若基金淨值在 10 元以下,無論過去半年報酬率正、負,將不分紅,因此不會配到本金。

主動停利 / 分紅 長線佈局累積收益 退休理財新選擇

復華投信表示,「復華台灣好收益基金」將在多頭為主的台股市場,透過主動為投資人停利,並站在投資人的角度適度分配收益,投資人不必煩惱判斷何時應該落袋為安,同時保留部分資金以創造再投資收益,讓長期累積停利的總報酬有機會比累積配息高,將適合作為長線布局累積投資收益、為退休金作準備的好工具。

表:復華台灣好收益基金三大特色
資料來源:復華投信整理。*受益人就相關稅賦事宜請諮詢稅務專家意見,並依規定申報及納稅。
資料來源:復華投信整理。*受益人就相關稅賦事宜請諮詢稅務專家意見,並依規定申報及納稅。

本基金投資所得之已實現資本利得扣除已實現資本損失,做為本基金之可分配收益。惟本基金分配收益前應先扣除以下項目:(一) 未實現資本損失。(二) 應負擔之淨費用(已扣除股利及利息等各項收入)。上述基金收益分配之預計規劃,後續之收益分配策略可能調整,並應符合信託契約之規定。經理公司保留調整分紅機制之彈性。
本文提及之經濟走勢預測不必然代表本基金之績效,本基金投資風險請詳閱基金公開說明書。本基金經金管會核准或同意生效,惟不表示絕無風險。本公司以往之經理績效不保證基金之最低投資收益;本公司除盡善良管理人之注意義務外,不負責基金之盈虧,亦不保證最低之收益,投資人申購前應詳閱基金公開說明書。基金配息率不代表基金報酬率,且過去配息率不代表未來配息率。基金淨值可能因市場因素而上下波動。有關基金應負擔之費用(境外基金含分銷費用)已揭露於基金之公開說明書或投資人須知中,投資人可向本公司及基金之銷售機構索取,或至公開資訊觀測站、境外基金資訊觀測站及本公司網站 (http://www.fhtrust.com.tw) 中查詢。復華證券投資信託股份有限公司 地址: 台北市八德路二段 308 號 8 樓 電話: 02-8161-6800