中華電：簡式財測原編公告檔

重要基本假設及估計基礎之彙總說明 : 一、合併營業收入 本公司及子公司109年度預計合併營業收入主係依據總體經濟環境、競爭環境的變化、 資費調整情形、業務消長及政府法規之影響等因素予以估列，109年度預計合併營業 收入較108年度自結數增加 3.17%~ 3.74%，季別預測數及變動情形列示如下： 季別項目 108年度 109年度 109年度 109年度 109年度 109年度 第一季 第二季 第三季 第四季 (自結數) (預測數) (預測數) (預測數) (預測數) (預測數) 合併營業收入 207,520,266 50,468,099~ 50,300,731~ 53,908,765~ 59,419,907~ 214,097,502~ 50,693,173 50,582,829 54,216,096 59,798,984 215,291,082 增減% - (8.63%)~ (0.33%)~ 7.17%~ 10.22%~ 3.17%~ (8.22%) (0.22%) 7.18% 10.30% 3.74% 二、合併營業成本 本公司及子公司109年度預計合併營業成本係依據過去實際發生數，並考量未來營運目 標、發展趨勢，與追求效率及撙節支出之原則予以估列，108年度預計合併營業成本較 108年度自結數增加5.72%~5.49%，季別預測數及變動情形列示如下： 季別項目 108年度 109年度 109年度 109年度 109年度 109年度 第一季 第二季 第三季 第四季 (自結數) (預測數) (預測數) (預測數) (預測數) (預測數) 合併營業成本 135,941,879 32,848,315~ 32,304,263~ 36,622,122~ 41,939,490~ 143,714,190~ 32,741,269 32,219,916 36,544,552 41,896,452 143,402,189 增減% - (11.64%)~ (1.66%)~ 13.37%~ 14.52%~ 5.72%~ (11.93%) (1.59%) 13.42% 14.64% 5.49% 三、合併營業費用 本公司及子公司109年度預計合併營業費用係依據過去實際發生數，並考量未來營運 目標、發展趨勢，與追求效率及撙節支出之原則預估相關費用後予以編製，109年度 預計合併營業費用較108年度自結數增加4.29%~4.25%，季別預測數及變動情形列示 如下： 季別項目 108年度 109年度 109年度 109年度 109年度 109年度 第一季 第二季 第三季 第四季 (自結數) (預測數) (預測數) (預測數) (預測數) (預測數) 合併營業費用 30,799,805 7,940,886~ 7,990,774~ 8,064,300~ 8,123,984~ 32,119,944~ 7,958,141 7,999,318 8,048,771 8,103,041 32,109,271 增減% - (1.03%)~ 0.63%~ 0.92%~ 0.74%~ 4.29%~ (0.81%) 0.52% 0.62% 0.67% 4.25% 四、合併其他收益及(費損)淨額 本公司及子公司109年度預計合併其他收益及(費損)淨額係依據過去實際發生數予以 編製，109年度預計合併其他收益及(費損)淨額較108年度自結數增加427.71%~667.72%， 季別預測數及變動情形列示如下： 季別項目 108年度 109年度 109年度 109年度 109年度 109年度 第一季 第二季 第三季 第四季 (自結數) (預測數) (預測數) (預測數) (預測數) (預測數) 合併其他收益及(費損)淨額 (83,328) (3,920) (5,597) 145,645~ 136,945~ 273,073~ 245,645 236,945 473,073 增減% - 92.85% (42.78%) 2,702.20%~ (5.97%)~ 427.71%~ 4,488.87% (3.54%) 667.72% 五、合併稅前淨利 本公司及子公司109年度預計合併稅前淨利較108年度自結數減少5.75%~1.18%，主要 係考量未來營運目標及發展趨勢，以及配合業務轉型有效配置資源，追求效率提升資源 產出投入比，季別預測數及變動情形列示如下： 季別項目 108年度 109年度 109年度 109年度 109年度 109年度 第一季 第二季 第三季 第四季 (自結數) (預測數) (預測數) (預測數) (預測數) (預測數) 合併稅前淨利 41,776,063 9,787,232~ 10,151,978~ 9,773,171~ 9,662,147~ 39,374,528~ 10,099,889 10,511,782 10,466,006 10,207,105 41,284,782 增減% - (2.39%)~ 3.73%~ (3.73%)~ (1.14%)~ (5.75%)~ 0.73% 4.08% (0.44%) (2.47%) (1.18%) 六、綜合損益(歸屬於母公司) 本公司及子公司109年度預計歸屬於母公司業主之綜合損益較108年度自結數減少 9.74%~5.21%，主要係考量未來營運目標及發展趨勢，以及配合業務轉型有效 配置資源，追求效率提升資源產出投入比，季別預測數及變動情形列示如下： 季別項目 108年度 109年度 109年度 109年度 109年度 109年度 第一季 第二季 第三季 第四季 (自結數) (預測數) (預測數) (預測數) (預測數) (預測數) 綜合損益(歸屬於母公司) 34,250,428 7,712,778~ 7,980,179~ 7,646,998~ 7,572,975~ 30,912,930~ 7,966,878 8,272,615 8,210,284 8,015,999 32,465,776 增減% - (20.27%)~ 3.47%~ (4.18%)~ (0.97%)~ (9.74%)~ (17.64%) 3.84% (0.75%) (2.37%) (5.21%) 七、取得或處分重大資產 (1)取得重大資產 本公司及子公司109年度預計取得重大資產較108年度自結數增加182.95%，其資金來源 預計將由本公司因營運產生之現金流入支應，季別預測數及變動情形列示如下： 季別項目 108年度 109年度 109年度 109年度 109年度 109年度 第一季 第二季 第三季 第四季 (自結數) (預測數) (預測數) (預測數) (預測數) (預測數) 不動產、廠房及設備與無形資產 24,528,575 54,206,190 6,442,483 8,998,490 11,013,094 80,660,257 採權益法之長期股權投資 4,190,000 - - - - - 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 - - 200,000 200,000 200,000 600,000 合計 28,718,575 54,206,190 6,642,483 9,198,490 11,213,094 81,260,257 增減% - 344.52%(87.75%) 38.48% 21.90% 182.95% (2)處分重大資產 本公司及子公司109年度預計處分重大資產較108年度自結數增加1,202.20%，季別預測 數及變動情形列示如下： 季別項目 108年度 109年度 109年度 109年度 109年度 109年度 第一季 第二季 第三季 第四季 (自結數) (預測數) (預測數) (預測數) (預測數) (預測數) 不動產、廠房及設備 48,163 - - - - - 採權益法之長期股權投資 32,470 - - - - - 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 - - 175,000 350,000 525,000 1,050,000 合計80,633 - 175,000 350,000 525,000 1,050,000 增減% - -100.00% - 100.00% 50.00% 1,202.20%

會計政策與財務報告一致性之說明 : 本財務預測係依據公司管理當局目前之計畫及對未來經營環境之評估所作之最適估計， 所採用之會計政策與財務報告一致。

財務預測係屬估計將來未必能完成達成之聲明 : 本資料係屬預測性質，由於交易事項及經營環境未必全如預期，因此預期與實際結果通 常存有差異，且可能極為重大，故將來未必能完全達成，詳細內容應再參閱重要會計政 策及基本假設彙總。

確認日期 : 20200121