全友電腦:公告本公司董事會通過重編民國104年度之個體財務報告及合併財務報告及105年前3季各期財務報告

第二條第30款

1.事實發生日:106/02/15

2.更正且重編之財務報告年季:重編民國104年度之個體財務報告及合併財務報告及民國

105年第1季、第2季、第3季合併財務季報告

3.發生緣由:本公司依據財團法中華民國會計研究發展基金會105年12月27日(105)基秘字

第357號函釋示重新評估本公司之大陸子公司全友電腦科技(吳江)有限公司於104年度處

分土地使用權及房屋及附屬設備交易相關會計處理後，自行重編民國104年度之個體財

務報告及合併財務報告、民國105年第1季、第2季及第3季合併財務季報告。

4.主管機關限定更正之日期:NA

5.與前次公告財務報告之主要差異:

104年度合併財務報告 單位:仟元

會計項目 重編前金額 影響金額 重編後金額

----------------- ------------ ---------- ------------

資產、負債及權益之影響

非流動資產 1,281,775 21,900 1,303,675

資產總計 3,109,008 21,900 3,130,908

流動負債 868,487 256,894 1,125,381

歸屬本公司業主權益 2,087,057 (234,886) 1,852,171

綜合損益之影響

營業淨損 (75,561) - (75,561)

營業外收入及支出 434,325 (296,312) 138,013

稅前淨利 358,764 (296,312) 62,452

所得稅費用 98,018 (61,954) 36,064

本期淨利 260,746 (234,358) 26,388

其他綜合損益 412,899 (528) 412,371

本期綜合損益總額 673,645 (234,886) 438,759

本期淨利歸屬於

本公司業主 257,625 (234,358) 23,267

本期綜合損益總額歸屬於

本公司業主 670,612 (234,886) 435,726

104年度個體財務報告 單位:仟元

會計項目 重編前金額 影響金額 重編後金額

----------------- ------------ ---------- ------------

資產、負債及權益之影響

非流動資產 2,069,612 (234,994) 1,834,618

資產總計 2,576,148 (234,994) 2,341,154

非流動負債 85,909 (108) 85,801

權益總計 2,087,057 (234,886) 1,852,171

綜合損益之影響

營業淨損 (48,073) - (48,073)

營業外收入及支出 328,585 (234,358) 94,227

稅前淨利 280,512 (234,358) 46,154

本期淨利 257,625 (234,358) 23,267

其他綜合損益 412,987 (528) 412,459

本期綜合損益總額 670,612 (234,886) 435,726

105年度第一季合併財務季報告(105.1.1-105.3.31) 單位:仟元

會計項目 重編前金額 影響金額 重編後金額

----------------- ------------ ---------- ------------

資產、負債及權益之影響

非流動資產 1,043,245 11,375 1,054,620

資產總計 3,191,461 11,375 3,202,836

流動負債 605,467 11,934 617,401

歸屬本公司業主權益 2,439,554 (559) 2,438,995

綜合損益之影響

營業淨損 (23,799) - (23,799)

營業外收入及支出 538,439 307,454 845,893

稅前淨利 514,640 307,454 822,094

所得稅費用 125,642 74,020 199,662

本期淨利 388,998 233,434 622,432

其他綜合損益 (36,229) 893 (35,336)

本期綜合損益總額 352,769 234,327 587,096

本期淨利歸屬於

本公司業主 388,123 233,434 621,557

本期綜合損益總額歸屬於

本公司業主 352,497 234,327 586,824

105年度第二季合併財務季報告(105.1.1-105.6.30) 單位:仟元

會計項目 重編前金額 影響金額 重編後金額

----------------- ------------ ---------- ------------

資產、負債及權益之影響

非流動資產 1,018,108 9,479 1,027,587

資產總計 3,054,061 9,479 3,063,540

流動負債 524,802 11,591 536,393

歸屬本公司業主權益 2,392,137 (2,112) 2,390,025

綜合損益之影響

營業費用 172,000 1,896 173,896

營業淨損 (32,896) (1,896) (34,792)

營業外收入及支出 559,653 307,454 867,107

稅前淨利 526,757 305,558 832,315

所得稅費用 131,974 72,982 204,956

本期淨利 394,783 232,576 627,359

其他綜合損益 (88,288) 198 (88,090)

本期綜合損益總額 306,495 232,774 539,269

本期淨利歸屬於

本公司業主 391,779 232,576 624,355

本期綜合損益總額歸屬於

本公司業主 305,080 232,576 537,656

105年度第三季合併財務季報告(105.1.1-105.9.30) 單位:仟元

會計項目 重編前金額 影響金額 重編後金額

----------------- ------------ ---------- ------------

資產、負債及權益之影響

非流動資產 1,039,853 7,583 1,047,436

資產總計 2,893,092 7,583 2,900,675

流動負債 442,844 11,223 454,067

歸屬本公司業主權益 2,324,358 (3,640) 2,320,718

綜合損益之影響

營業費用 257,746 3,792 261,538

營業淨損 (56,789) (3,792) (60,581)

營業外收入及支出 568,530 307,454 875,984

稅前淨利 511,741 303,662 815,403

所得稅費用 130,275 71,761 202,036

本期淨利 381,466 231,901 613,367

其他綜合損益 (142,993) (655) (143,648)

本期綜合損益總額 238,473 231,246 469,719

本期淨利歸屬於

本公司業主 377,648 231,901 609,549

本期綜合損益總額歸屬於

本公司業主 237,301 231,246 468,547

6.因應措施:重編後財務報告將依相關規定重行公告申報並已重新上傳財務報告電子書

7.其他應敘明事項:本次重編係就全友吳江公司原於104年第4季認列土地使用權之處分

利益遞延到105年第 1季，併同處分房屋及附屬設備利益一次認列，此項重編對本公司

105年9月30日止股權淨值並無重大影響。截至公告日止，本公司已取得八成之買賣總

價金，處分後新廠房整體工程進度亦未有拖延，買賣雙方均依約履行。