陸印紀傳媒60億RMB借殼高金食品，創傳媒併購紀錄

精實新聞 2014-04-08  記者 余美慧 報導

20140408_104_0.jpg -->大陸以生豬養殖及屠宰加工為主業的高金食品(002143.SZ)於停牌半年之後、今(8)日公布重組方案，將置入印紀影視娛樂傳媒有限公司100%股權，公司實際控制人將發生變更，故此次交易構成借殼上市。由於印紀傳媒的評估價高達60.1億元(人民幣,下同)，高金食品此次重組有望成為A股影視傳媒領域最大的資本運作案例。高金食品今日恢復交易，開盤即奔漲停，報7.36元，上漲10.01%。

此次交易完成後，高金食品將持有印紀傳媒100%的股權，公司的控股股東和實際控制人將變更為肖文革。張彬、印紀華城將成為公司持股5%以上股東。

高金食品此次交易的整體方案由三項內容組成，一是資產置換。公司以截至2013年12月31日經審計和評估確認的全部資產和負債作為置出資產，與重組方肖文革、張彬、北京印紀華城投資中心(有限合夥)所共同持有的印紀傳媒100%股權的等值部分進行置換，這部分交易作價6.45億元。

二是發行股份購買資產。由於印紀傳媒100%股權按收益法的評估值作價60.1億元，資產置換尚不足以完全支付印紀傳媒股權對價，超過置出資產價值的差額部分約53.67億元，將向印紀傳媒全體股東按照各自持有印紀傳媒的股權比例以非公開發行股份方式進行支付。此次發行股份的價格為5.98元/股，即高金食品向印紀傳媒全體股東合計需發行股份8.97億股。

三是股份轉讓。置出資產在置換給重組方的同時，重組方即將該等資產轉讓予公司目前控股股東金翔宇、高達明實際控制的四川高金投資管理有限公司，金翔宇、高達明同意將共計4,480萬股高金食品股份支付給重組方作為高金投資從重組方受讓置出資產的對價。

印紀傳媒為大陸知名的4A廣告公司，近兩年正轉向影視娛樂領域。4月18日由該公司和美國華納兄弟、艾肯娛樂聯合出品的科幻片《超驗駭客》也將在全球同步上映。