麗臺:本公司董事會決議發行員工認股權憑證

第11款

1.董事會決議日期:111/08/01

2.發行期間:

於主管機關申報生效核准通知到達之日起一年內分次發行，實際發行日期由

董事長訂定之。

3.認股權人資格條件:

以認股資格基準日(含)前到職之本公司及國內外控制或從屬公司之全職員工為限

（所謂「國內外控制或從屬公司」定義依金管會107年12月27日金管證發字第

1070121068號函辦理）。認股資格基準日由董事長決定，實際得為認股權人之員工

及其所得認股之數量，將參酌工作績效、整體貢獻或特殊功績等，由董事會訂定之

，並依據下列程序處理：

（一）本公司經理人或兼任本公司董事之員工，應先經本公司薪資報酬委員會同意

後，再提本公司董事會決議；控制及從屬公司員工若兼具本公司經理人或本公司董事

身分者，亦須比照前述程序，經本公司薪資報酬委員會同意及本公司董事會決議。

（二）屬（一）所述以外之本公司、控制及從屬公司員工，應先經本公司審計委員會

同意，再提本公司董事會決議。

單一認股權人累計取得本公司依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第五十六條

之一第一項規定發行之員工認股權憑證得認購股數加計累計取得限制員工權利新股之

合計數，不得超過本公司已發行股份總數之千分之三，且加計累計取得本公司依「發

行人募集與發行有價證券處理準則」第五十六條第一項規定發行之員工認股權憑證得

認購股數之合計數，不得超過本公司已發行股份總數百分之一。但經各中央目的事業

主管機關專案核准者，單一員工取得員工認股權憑證與限制員工權利新股之合計數，

得不受前開比例之限制。

4.員工認股權憑證之發行單位總數:1,500單位

5.每單位認股權憑證得認購之股數:1,000股

6.因認股權行使而須發行之新股總數或依證券交易法第二十八條之二

規定須買回之股數:1,500,000股

7.認股價格:以發行當日本公司普通股收盤價格為認股價格。

8.認股權利期間:

1.認股權人自被授予員工認股權憑證屆滿二年後，可按下列時程行使認股權。認股權

憑證之存續期間為七年，認股權憑證及其權益不得轉讓、質押、贈與他人、或作其

他方式之處分，但因繼承者不在此限，存續期間屆滿後，未行使之員工認股權憑證

視同放棄，認股權人不得再行主張其認股權利。

認股權憑證授予期間可行使認股權比例(累計)

屆滿2年50％

屆滿3年75％

屆滿4年 100％

2.認股權人自本公司授予員工認股權憑證後，遇有違反勞動契約、工作規則、本公司

員工管理辦法或本辦法規定時，公司有權就其尚未具行使權之認股權憑證之全部或

一部分予以收回並註銷。

3.前述權利期間及比例，董事會得視每次發行情形調整之。

9.認購股份之種類:本公司普通股股票。

10.員工離職或發生繼承時之處理方式:

1.離職（含自願離職及開除）

已具行使權之認股權憑證，於離職當日即視為放棄認股權利，若經本公司董事長

或其授權主管人員專案核准者，得自離職日起一個月內行使已具行使權之認股權

利，但若遇有第十一條第一項之情形者，認股權行使期間得依該項存續期間依序

往後遞延，並依第九條第一項行使期間行使認股權利，惟不得逾越本認股權憑證

之存續期間及依第九條第一項所定之執行期間（以較早者為準）。未具行使權之

認股權憑證，於離職當日即視為放棄認股權利。

2.退休

已授予之認股權憑證，於退休時，可以行使全部之認股權利。除仍應於被授予認

股權憑證屆滿二年後方得行使外，不受本條第二項有關時程屆滿可行使認股比例

之限制。惟該認股權利，應自退休日起或被授予認股權憑證屆滿二年時起（以日

期較晚者為主），一年內行使之，惟不得逾越本認股權憑證之存續期間及依第九

條第一項所定之執行期間（以較早者為準），惟若認股權人違反競業禁止限制時

，本公司有權將已授予但尚未行使之認股權憑證予以收回並註銷。

3.一般死亡

已具行使權之認股權憑證，由繼承人自死亡日起一年內行使認股權，惟不得逾越

本認股權憑證之存續期間及依第九條第一項所定之執行期間（以較早者為準）。

未具行使權之認股權憑證，於死亡當日即視為放棄認股權利。

4.受職業災害殘疾或死亡者

（1）因受職業災害致身體殘疾而無法繼續任職者，已授予之認股權憑證，於離職

時，可以行使全部之認股權利。除仍應於被授予認股權憑證屆滿二年後方得

行使外，不受本條第二項有關時程屆滿可行使認股比例之限制。惟該認股權

利，應自離職日起或被授予認股權憑證屆滿二年時起（以日期較晚者為主）

，一年內行使之，惟不得逾越本認股權憑證之存續期間及依第九條第一項所

定之執行期間（以較早者為準）。

（2）因受職業災害致死亡者，已授予之認股權憑證，於死亡時，繼承人可以行使

全部之認股權利。除仍應於被授予認股權憑證屆滿二年後方得行使外，不受

本條第二項有關時程屆滿可行使認股比例之限制。惟該認股權利，應自死亡

日起或被授予認股權憑證屆滿二年時起（以日期較晚者為主），一年內行使

之，惟不得逾越本認股權憑證之存續期間及依第九條第一項所定之執行期間

（以較早者為準）。

5.留職停薪

凡經本公司核准辦理者，其已具行使權利之認股權憑證，依第九條第一項所定之

執行期間行使認股權。未具行使權利之認股權憑證得於復職後恢復權益，惟本條

第二項所規定之認股權行使期間應按留職停薪期間暫停計算，往後遞延於復職後

接續計算，但仍以本認股權憑證存續期間及依第九條第一項所定之執行期間（以

較早者為準）為限，若遇有第十一條第一項之情形者，得提前至本認股權憑證存

續期間之最後一次執行日行使認股權利，逾越認股權憑證存續期間及第九條第一

項行使期間之認股權憑證失效註銷。

6.資遣

已具行使權之認股權憑證，於資遣生效日起即視為放棄認股權利，若經本公司董

事長或其授權主管人員專案核准者，得自資遣生效日起一個月內行使認股權利，

但若遇有第十一條第一項之情形者，認股權行使期間得依該項存續期間依序往後

遞延，惟不得逾越本認股權憑證之存續期間及依第九條第一項所定之執行期間

（以較早者為準）。未具行使權之認股權憑證，自資遣生效日起即視為放棄認股

權利，或得由董事長或其授權主管人員於本條第二項權利行使時程範圍內核訂其

認股權利及行使時限。

7.轉任關係企業

因本公司營運所需，本公司之認股權人，經本公司核定須轉任本公司關係企業，

其已授予認股權憑證之權利義務均不受轉任之影響。

8.本次發行之員工認股權憑證不得轉讓，但因繼承者不在此限。

認股權人或其繼承人若未能於上述期限內行使認股權者，即視為放棄認股權利。

11.其他認股條件:對於放棄認股權利之認股權憑證，本公司將予以註銷不再發行。

12.履約方式:以本公司發行新股交付。

13.認股價格之調整:

（一）本認股權憑證發行後，除本公司所發行具有普通股轉換權或認股權之各種有

價證券換發普通股股份或因員工酬勞發行新股外，遇有本公司普通股股份發

生變動時（包括以募集發行或私募方式辦理現金增資、盈餘轉增資、資本公

積轉增資、公司合併、受讓他公司股份、公司分割、股票分割及辦理現增參

與發行海外存託憑證等），認股價格應依下列公式調整之（計算至新台幣角

為止，分以下四捨五入），如係因股票面額變更致已發行普通股股份增加，

於新股換發基準日調整之，但有實際繳款作業者於股款繳足日調整之。

調整後認股價格＝調整前認股價格×〔已發行股數＋（每股繳款金額×新股發行股數）

÷每股時價〕÷（已發行股數＋新股發行股數）

股票面額變更時：

調整後認股價格=調整前認股價格×（股票面額變更前已發行普通股股數÷股票面額

變更後已發行普通股股數）

1.已發行股數係指普通股已發行股份總數，不含債券換股權利證書及認股權股款

繳納憑證之股數，並扣除本公司買回惟尚未註銷或轉讓之庫藏股。

2.每股繳款金額如係屬無償配股或股票分割時，則其繳款金額為零。

3.與他公司合併時，增資新股每股繳款金額為合併基準日前第45個營業日起連續

30個營業日本公司普通股平均收盤價。

4.受讓他公司股份發行新股時每股單價為受讓股份過戶完成日前第45個營業日起

連續30個營業日本公司普通股平均收盤價。

5.遇有調整後認股價格高於調整前認股價格時，則不予調整。

（二）本認股權憑證發行後，如遇非因庫藏股註銷之減資致普通股股份減少時，認

股價格依下列公式調整（計算至新台幣角為止，分以下四捨五入），於減資

基準日調整之，如係因股票面額變更致普通股股份減少，於新股換發基準日

調整之。

1.減資彌補虧損時：

調整後認股價格＝調整前認股價格×〔減資前已發行普通股股數÷減資後已發

行普通股股數〕。

2.現金減資時：

調整後認股價格＝（調整前認股價格–每股退還現金金額）×〔減資前已發

行普通股股數÷減資後已發行普通股股數〕。

3.股票面額變更時：調整後認股價格＝調整前認股價格×（股票面額變更前

已發行普通股股數÷股票面額變更後已發行普通股股數）

（三）認股權憑證發行後，本公司若有發放普通股現金股利，認股價格應於除息基

準日依下列公式調整之（計算至新台幣角為止，分以下四捨五入）：

調整後之認股價格＝調整前認股價格×（1－發放普通股現金股利占每股時價之比率）

上述每股時價之訂定，應以現金股息停止過戶除息公告日之前一、三、五個

營業日擇一計算普通股收盤價之簡單算術平均數為準。

（四）依前述所進行之認股價格的調整，遇有調整後之認股價格低於面額者，則以

每股面額為認股價格。

（五）遇有同時發放現金股利及股票股利(含盈餘轉增資及資本公積轉增資)時，則

先扣除現金股利後，再依股票股利金額調整認股價格。

（六）公司於盈餘轉增資及資本公積轉增資時，得增發員工認股權憑證或調整認股

股數。

調整後之認股股數＝調整前認股股數×調整前認股價格÷調整後認股價格

又如前述本公司普通股股份發生變動屬盈餘轉增資及資本公積轉增資時，對

尚未行使認股權利之已發行員工認股權憑證，本公司得依前述之方式計算增

發員工認股權憑證或調整可認股股數，但以認股時公司章程載明有足以供認

購股份數額者為限。

14.行使認股權之程序:

（一）認股權人除依法暫停過戶期間外，得依本辦法第五條第二項所訂之時程行使

認股權利，並填具認股請求書，向本公司之股務代理機構提出申請，於送遞

時即生認股之效力，且不得申請撤銷。

（二）本公司股務代理機構受理認股之請求後，通知認股權人繳納股款至指定銀行。

（三）本公司股務代理機構於確認收足股款後，將其認購之股數登載於本公司股東

名簿，於五個營業日內以集保劃撥方式發給本公司普通股股票。

（四）普通股股票向認股權人交付之日起上市買賣。

（五）本公司應於股票發行後，檢附原發行員工認股權憑證之申報生效函及已執行

認股權股款繳納證明文件影本，向公司登記之主管機關申請資本額變更登記

；前揭資本額變更登記，每季至少應辦理一次。

15.認股後之權利義務:本公司因認股權行使所發行之普通股股票，其權利義務與本公

司普通股股票相同。

16.附有轉換、交換或認股者，其換股基準日:NA

17.附有轉換、交換或認股者，對股權可能稀釋情形:NA

18.其他重要約定事項:

(1)本辦法經董事會三分之二以上董事出席及出席董事超過二分之一同意，並報經

主管機關核准後生效。若於送件審核過程，因主管機關審核要求而須修改時，

授權董事長修訂本辦法，嗣後再提報董事會追認後始得發行。

(2)本辦法如有未盡事宜，悉依相關法令規定辦理。

19.其他應敘明事項:無