西部證券保薦森東電力盡調失職 被吉林證監局警示處罰

西部證券股份有限公司

和訊股票消息12月13日，吉林證監局發布處罰公告稱，西部證券推薦森東電力新三板掛牌的盡職調查及資訊披露工作中存在諸多問題，違反了《非上市公眾公司監督管理辦法》第六條、第五十四條的相關規定。吉林證監局決定，對西部證券採取出具警示函監督管理措施。

吉林證監局表示，經查，發現西部證券在推薦吉林森東電力設備股份有限公司（以下簡稱森東電力）新三板掛牌的盡職調查及資訊披露工作中存在如下問題：

一、盡職調查結論未真實反映森東電力股權情況，公開轉讓說明書及主辦券商推薦報告披露的森東電力股權情況與公司實際股權情況不符。

森東電力在西部證券對其盡職調查期間（2014年9月-2015年5月），以3元/股的價格，向49名公司員工發行（轉讓）原始股，共計213.09萬元；此外，森東電力還向部分社會人員發行（轉讓）原始股。截至目前，森東電力未就這部分原始股股東持股情況辦理工商變更登記，也未向購買股份人員返還股份認購款，森東電力存在股權糾紛情形，導致其股權不清晰。前述問題發生在盡職調查期間，西部證券對此未給予足夠關注，也未能在《公開轉讓說明書》及《主辦券商推薦報告》中披露森東電力股權的真實情況。

二、西部證券盡職調查結論未真實反映森東電力獨立性存在的問題，未有效關注森東電力大額資金存儲於控股股東邱麗新個人銀行卡內，導致森東電力與其控股股東資產混同，資產不獨立的問題未能在公開轉讓說明書中如實披露。

森東電力存在公司資金與實際控制人邱麗新個人資金混同的情況，其中邱麗新卡號為6228652000014461091的吉林銀行銀行卡、卡號為6226193300078258的民生銀行(600016,股吧)銀行卡、卡號為6217850600001502014的中國銀行銀行卡與森東電力存在大額資金往來。森東電力會計賬簿記載的庫存現金大多存儲於邱麗新個人銀行卡中，森東電力與其控股股東存在資產混同的情況。西部證券在盡職調查過程中沒有對公司相關會計資料進行深入核查，沒有有效揭示森東電力與控股股東資金混同甚至涉及控股股東資金占用的問題，從而導致參與簽署的《公開轉讓說明書》披露的森東電力資產獨立情況與實際情況不符。

吉林證監局表示，上述行為違反了《非上市公眾公司監督管理辦法》第六條、第五十四條的相關規定，按照《非上市公眾公司監督管理辦法》第六十二條的規定，決定對西部證券採取出具警示函監督管理措施，提醒西部證券在開展新三板掛牌推薦業務中要勤勉盡責地進行盡職調查，認真履行審慎核查義務，保證所出具文件的真實性、準確性和完整性。西部證券應當在2016年12月31日前提交書面整改報告。

吉林證監局指出，如果對本監督管理措施不服，可以在收到本決定書之日起60日內向中國證券監督管理委員會提出行政複議申請，也可以在收到本決定書之日起6個月內向有管轄權的人民法院提起訴訟。複議與訴訟期間，上述監督管理措施不停止執行。

此前10月27日，吉林森東電力涉股權披露不清晰、實控人股權權利瑕疵、虛構原材料採購交易、2015年年報財務資訊不真實等多項違法違規，在規範運作、財務處理、資訊披露等方面存在重大缺陷，被吉林證監局責令10月31日前限期改正。公開資料顯示，森東電力主營高、低壓開關櫃和箱式變電站的製造及銷售，公司於2015年8月20日登陸新三板，證券代碼833364。